海口市美兰区2017年度部门整体支出绩效

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1、海口市美兰区2017年度部门整体支出绩效评价方案为深入贯彻落实科学发展观，完善公共财政体系,不断提高财政管理科学化精细化水平，根据财政部《关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号）和海南省财政厅《关于印发部门整体支出绩效评价方案的通知》（琼财绩〔2013〕2290号），制定本方案。一、评价目的通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。二、评价主体和范围评价主体和范围为海口市美兰区所有

2、预算部门。三、评价内容和指标评价内容主要是部门财政支出管理情况，具体从资金的投入、过程、产出和效果这四个方面进行评价，评价得分采用百分制。（一）投入（15分）评价各部门在内部支出和外部支出的投入情况，从目标设定、预算配置两方面进行评价，其中目标设定占5分，包括职责明确、活动合规性、活动合理性3个指标；预算配置占10分，包括部门绩效自评项目占比、在职人员控制率2个指标。1．职责明确（1分）—18—部门的职责设定是否符合“三定”方案中所赋予的职责，用以反映和评价部门工作的目的性与计划性。评分标准：符合（1分）；不符

3、合（0分）。取数标准：将项目库系统中部门职责设定情况与部门三定方案中的职责进行比较，核对两者是否一致。如项目库系统中部门职责设定有不相符三定方案中的职责范围的，则得0分。部门职责设定情况可在部门项目库中查询。2．活动合规性（2分）部门的活动是否在职责范围之内并符合部门中长期规划，用以反映和评价部门活动目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。评价要点：（1）部门活动的设定在部门所确定的职责范围之内；（2）部门活动符合省委、省政府的发展规划及本部门的年度工作安排与发展规划。评分标准：全部符合（2分）；其中一项不符

4、合（0分）。取数标准：将项目库系统中活动设定情况与部门职责比较。3．活动合理性（2分）部门所设立的活动是否明确且合理、活动的关键性指标设置是否可衡量，用以反映和评价部门活动目标设定的合理性。评价要点：—18—（1）活动目标的设定是可量化的，可通过清晰、可衡量的关键指标值予以体现；（2）在活动目标设定时，将关键指标明细分解为具体的达成目标与工作任务。评分标准：全部符合（2分）；其中一项不符合（0分）。取数标准：在部门项目库系统中查询确定。注意事项：一个职责可以有一个或多个活动，但一个活动只能对一个职责，不允许不同

5、职责有相同活动。设计的指标应该是简洁明确、可衡量的。活动与关键指标的关系可以是一对一或者一对多，即一个活动必须有一个或多个关键指标与之对应，不允许出现单有活动无关键指标。关键指标的目标值，必须是量化的数值或比率表示。如无法量化，可以采用定性的分级分档形式表述。4.部门绩效自评项目占比率（5分）部门自评项目在所有项目中所占的份额，反映和评价部门对项目自评的重视程度。评分标准：得分=占比率×该指标分值。解释说明：占比率=(自评项目个数/所有项目个数)×100%。部门支出项目绩效自评范围：本年度列入本级财政预算安排的

6、项目。取数标准：“自评项目个数”以部门提供的项目自评报告为准。“所有项目个数”按我局印发的《关于开展2017年预算项目绩效自评的通知》（美财督〔2018〕12号）中纳入自评范围的项目数量计算。—18—5.在职人员控制率（5分）部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和评价部门对人员成本的控制程度。评分标准：（1）在职人员控制率小于或等于100%的，得满分；（2）在职人员控制率大于或等于115%的，得0分；（3）在职人员控制率在100%-115%之间的，在0分和满分之间计算确定：得分=[max（在职人员控

7、制率）①－某部门在职人员控制率②]/[max（在职人员控制率）－min（在职人员控制率）③]×该指标分值。解释说明：①max（在职人员控制率）指区间内各部门在职人员控制率最高值，此处为115%。②某部门在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准，由编制部门和人劳部门批复同意的临聘人员除外。编制数：机构编制部门核定批复的部门人员编制数。③min（在职人员控制率）指区间内各部门在职人员控制率最低值，此处为100%。取数标准：取部门决算报表中在职

8、人员数和编制数。（由编制部门和人劳部门批复同意的临聘人员、单位自行聘用的人员以及不带编进来的军转干部不计算在内。）（二）过程（55分）—18—从预算执行、预算管理、资产管理这三方面进行评价，其中预算执行占32分，包括预算完成率、预算调整率、支付进度率、结转结余率、公用经费控制率、政府采购执行率6个指标；预算管理占15分，包括资金使用合规性、预决算信息公开性、基础信息完善性3个指标；资产