海口美兰区2017部门整体支出绩效

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1、海口市美兰区2017年度部门整体支出绩效评价方案为深入贯彻落实科学发展观，完善公共财政体系,不断提高财政管理科学化精细化水平，根据财政部《关于推进预算绩效管理的指导意见》（财预〔2011〕416号）和海南省财政厅《关于印发部门整体支出绩效评价方案的通知》（琼财绩〔2013〕2290号），制定本方案。一、评价目的通过开展部门整体支出绩效评价，促进部门从整体上提升预算绩效管理工作水平，强化部门支出责任，规范资金管理行为，提高财政资金使用效益，保障部门更好地履行职责。二、评价主体和范围评价主体和范围为海口市美兰区所有预算部门。三、评价内容和

2、指标评价内容主要是部门财政支出管理情况，具体从资金的投入、过程、产出和效果这四个方面进行评价，评价得分采用百分制。（一）投入（15分）评价各部门在内部支出和外部支出的投入情况，从目标设定、预算配置两方面进行评价，其中目标设定占5分，包括职责明确、活动合规性、活动合理性3个指标；预算配置占10分，包括部门绩效自评项目占比、在职人员控制率2个指标。1．职责明确（1分）—18—部门的职责设定是否符合“三定”方案中所赋予的职责，用以反映和评价部门工作的目的性与计划性。评分标准：符合（1分）；不符合（0分）。取数标准：将项目库系统中部门职责设定

3、情况与部门三定方案中的职责进行比较，核对两者是否一致。如项目库系统中部门职责设定有不相符三定方案中的职责范围的，则得0分。部门职责设定情况可在部门项目库中查询。2．活动合规性（2分）部门的活动是否在职责范围之内并符合部门中长期规划，用以反映和评价部门活动目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。评价要点：（1）部门活动的设定在部门所确定的职责范围之内；（2）部门活动符合省委、省政府的发展规划及本部门的年度工作安排与发展规划。评分标准：全部符合（2分）；其中一项不符合（0分）。取数标准：将项目库系统中活动设定情况与部门职责比较。3．活动

4、合理性（2分）部门所设立的活动是否明确且合理、活动的关键性指标设置是否可衡量，用以反映和评价部门活动目标设定的合理性。评价要点：—18—（1）活动目标的设定是可量化的，可通过清晰、可衡量的关键指标值予以体现；（2）在活动目标设定时，将关键指标明细分解为具体的达成目标与工作任务。评分标准：全部符合（2分）；其中一项不符合（0分）。取数标准：在部门项目库系统中查询确定。注意事项：一个职责可以有一个或多个活动，但一个活动只能对一个职责，不允许不同职责有相同活动。设计的指标应该是简洁明确、可衡量的。活动与关键指标的关系可以是一对一或者一对多，

5、即一个活动必须有一个或多个关键指标与之对应，不允许出现单有活动无关键指标。关键指标的目标值，必须是量化的数值或比率表示。如无法量化，可以采用定性的分级分档形式表述。4.部门绩效自评项目占比率（5分）部门自评项目在所有项目中所占的份额，反映和评价部门对项目自评的重视程度。评分标准：得分=占比率×该指标分值。解释说明：占比率=(自评项目个数/所有项目个数)×100%。部门支出项目绩效自评范围：本年度列入本级财政预算安排的项目。取数标准：“自评项目个数”以部门提供的项目自评报告为准。“所有项目个数”按我局印发的《关于开展2017年预算项目绩

6、效自评的通知》（美财督〔2018〕12号）中纳入自评范围的项目数量计算。—18—5.在职人员控制率（5分）部门本年度实际在职人员数与编制数的比率，用以反映和评价部门对人员成本的控制程度。评分标准：（1）在职人员控制率小于或等于100%的，得满分；（2）在职人员控制率大于或等于115%的，得0分；（3）在职人员控制率在100%-115%之间的，在0分和满分之间计算确定：得分=[max（在职人员控制率）①－某部门在职人员控制率②]/[max（在职人员控制率）－min（在职人员控制率）③]×该指标分值。解释说明：①max（在职人员控制率）指

7、区间内各部门在职人员控制率最高值，此处为115%。②某部门在职人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%。在职人员数：部门实际在职人数，以财政部确定的部门决算编制口径为准，由编制部门和人劳部门批复同意的临聘人员除外。编制数：机构编制部门核定批复的部门人员编制数。③min（在职人员控制率）指区间内各部门在职人员控制率最低值，此处为100%。取数标准：取部门决算报表中在职人员数和编制数。（由编制部门和人劳部门批复同意的临聘人员、单位自行聘用的人员以及不带编进来的军转干部不计算在内。）（二）过程（55分）—18—从预算执行、预算管理、资产

8、管理这三方面进行评价，其中预算执行占32分，包括预算完成率、预算调整率、支付进度率、结转结余率、公用经费控制率、政府采购执行率6个指标；预算管理占15分，包括资金使用合规性、预决算信息公开性、基础信息完善性3个指标；资产