tiptop成本计算作业流程sop_axc001

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1、修訂日期2006.09.01成本計算作業流程流穆編號AXC001版本GP5」頁次1/3流程定義：成本計算流程負責單位:會計課作業說明倉庫採購/業務/生管會計成會備註L1.每月初第一個工作天中午前，倉庫/採購/業務件管提供aoou701、aoou702報表，註明各原因簽回。倉庫捉供aimr505-aimr612最後一頁簽回，用以確認庫存數。成會再將成本會計關帳H期改成欲計算月份月底。(若需更改與庫存有關資料，應將關帳口期往刖)02•每月初關帳後執行。3•將所冇料件重新計算一次低階碼。4•輸入欲處理年度期別。5•若成本階數要手動更改則於此修改(一般不需作業)。6.將當月發生的工單

2、設定重工狀態。7•僅勾選「已結案的工單自動設定結案日」。8•若前端仍有資料要輸入，而工單已被成會結案'則需於此將成會結案日清空厂前端人員才能作業(一般不需作業)。料件儲位各期異動統計量計算作業aimp620編號連續檢查作業aoou701編號連續檢查作業aoou701製造管理系統成會關帳作業asmp620N2.▼BOM?是否冇產品結構整體偵鉛作業abmp611走製程不走製程成本計算前庫存關帳，避免再誤輸入資料。單據編號未扣帳未確認檢查表aoou702單據編號未扣帳未確認檢查表aoou702生產日報維護作業asft700工單生產報工維護作業asft3OOvI••時統計衣料件儲位庫

3、存期報表(二)例印］aimr612成本中心成本項目分攤方式設直作業axci041生產報工工時轉成會每日工時作業axcp7()3科目餘額表［列印］aglr!07-生產日報工時轉成會每日工時作業axcp700料件BIN卡-負庫存列EIJaimr5059.低階碼依發料檔計算作業abmp604低階碼計算作業Abmn603料件成本階依I¥發料低階碼計算作業axcp2714.雜項異動狀「價維護作業axct5()()每口工時維A護作業axcl2005.V-►10.111213——¥料件成本階數計算作業axcp270料件成本階設定作業axcp()12人「I：/製費收集維護作業axct211★

4、每月人工製費整批產生作業axcp3060每月人工製費維護作業axct311月底投入工時統計及分攤作業axcp311每月工單人工製費查詢作業axcci3116.7.T軍重T白動設定作業axcp402工單結案自動設定作業1工單重工結案設定作業axcpOB系統參考料件低階碼更新至料件主檔的成本階，所以在做此作業前最好先重計低階碼abmp603。axci()41需按成本項13維護：製費類別(固定/變動)及標準產能.axcp311屮指標總數算山後若小於標準產能則以標準產能寫入指標總數.而其差異則產生OH-FIXED閒置製費.僅處理牛管結案之工單(asfp40I、asfp400)°修訂F

5、I期2006.09.01版本GP5」成本計算作業流程流程編號頁次AXC0012/3流程定義：成本計算流程負責單位：會計課作業說明9•每月3日前製造部門提供上個月工時統計表，供成會至axct200按［確認］°10•按T產生人工、製費（不含加工費），再與會計提供之科目餘額表核對。第二次或以後計算要加按［扌頡取當期費用成本］，以加入雜發蹄入製造費用金額。11.輸入欲處理年度、期別。12.執行完axcp300後人工、製費會自動帶入O13.每月應付帳款人員印axcr700核採購、委外數字是否與總帳相符輸入欲勾稽年別、期別。14•輸入欲處理年度期別。15.輸入欲處理年別、期別。倉庫採購/

6、業務/生管製造會計採購入庫月報axcr700成會A13.成本計算前■勾稽作業axcr36014Y—庫存及在製成本計算作業axcp5OO備註勾稽各項不合理資料'直至報表合理爲止。計算庫存及在製成本月加權平均單價。6雜項進出月報Vaxcr7005成本計算後勾稽作業axcr370勾稽各項不合理資料'直至報表合理爲止。17.合計金額檢核表axcr004庫存成本期報表axcr430採購入庫月報axcr700雜項進出月報axcr770銷貨成本月報axcr760盤盈虧明細表aimr997工單入庫月報表axcr772工單發料月報axcr771在製成本進出存期報表（簡）列印axcr501在製彙

7、總表axcr773直接材料明細表axer104每片人工製費工時維護作業18.各項結帳報表axet300產品別單位成本分析表axcrll1借還料明細表axcr007Z■：C修訂日期2006.09.01成本計算作業流程流程編號AXC001版本GP5」頁次3/3流程定義：成本計算流程負責單位:會計課作業說明倉庫採購/業務/生管製造會計成會備註16.執行完axcp500後'雜發金額即產生，印出axcr700與axct211核對。17•列印各成本報表核對勾稽。1&印出與各報表核對。19•報表金額無誤後'將現行成本