中期财政规划填报说明142号附件

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1、中期财政规划表格填报说明一、关于项目支出申报明细表该表按2016年、2017年、2018年分年度填写。表格详略程度有所区别。其中列入2016年项目的需详尽填写，达到当年预算编制要求。项目经批准后，将直接列入2016年预算。1、项目属性：选择新增和延续项目。第一次列入预算的为新增项目。2、项目级次:选择市本级和转移支付。属于市本级支出的项目填市本级，属于拨付到县（市、区）由县（市、区）列支的项目填转移支付，无法区分的按转移支付填报。填报“转移支付”的项目，这项支出年初预算将不作为部门预算支出。3、项目联系人：是指具体承担项目

2、实施负责人员，便于了解项目情况。4、项目申报依据：主要填写设立项目的相关文件与要求，其中：法律、法规及政策文件需列明文号、文件名及相关内容。内容应从以下四个方面说明：（—6—1）法律法规政策规定必须安排的项目：指法律、法规，上级党委、政府、上级财政部门单独下文或与有关部门共同下文明确预算安排的金额、比例、增幅等具有确定要求的项目；（2）延续项目，上年已经列入预算正在实施，且当年仍需安排资金，或者上年已预拨需当年安排资金；（3）市委市政府重点工作需安排的项目：指市委、市政府主要领导或者主管领导关注的全市性的必须使用财政资金安

3、排、金额可以可靠预计、绩效目标明确、当年很可能发生支出的项目。(4)预算单位职能工作需要安排的项目：部门为履行专项事务而安排的项目。预算单位在项目申报过程中应遵循以下顺序：偿还债务本息支出；分管市领导要求安排的未纳入市委、市政府重点工作的支出；相关文件规定应纳入预算，且上级要进行考核的支出；相关法律法规要求纳入财政预算的支出；单位开展专项业务、加强自身建设的支出；其他支出。各单位对能够利用社会投资等非财政资金渠道筹措资金的项目，不作为预算项目安排。上述依据文件需同时报送。5、项目简介：简要描述项目的内容、目的、范围、期限、

4、投资额度、需财政资金数额（包括资金的测算标准、方法）等基本情况。6、项目实施时间，是指该项目从开始到结束需要的时间7、年度资金总量：填写该项目当年所需总资金和需财政—6—安排的资金数量。8、功能科目：按收支科目分类明细到项级9、经济分类：按经济分类明细到款级。一个项目若涉及到多个科目，请自行在表格中加入行，逐一填写科目和金额。10、预算资金预计支付：填报项目当年安排的预算资金支付进度。该资金必须当年能支付完毕。11、绩效目标：描述实施项目在预算年度内达到的产出和效果，应根据项目情况详尽填写。具体指标的设定应注意以下事项：一

5、是指标设定要与目标相关。要针对不同项目类型选择绩效目标。二是指标设定尽量量化。尽量采用具体数字、具体比例等表示目标。三是指标要可以衡量比较。设定的指标，通过项目实施，能够与预期的目标进行对比。相同的指标项目能够进行横向比较。有历史指标或者行业的指标的，可以与之相比较。四是指标设定要可以完成。设定的指标是经过努力能够完成的。不能设置无法达到，或者不经过努力也能够达到的指标。五是指标设定要突出重点。要分析目标的具体内容，将主要事项纳入指标体系内。六是可以参考其他地区类似项目指标设定的经验。—6—属于延续项目的，要参考历史绩效目

6、标考核情况，以确定是否纳入预算。12、绩效目标参考指标主要有：（1）产出指标：反映预算部门根据既定目标计划完成的产品和服务情况。可进一步细分为：（A）数量指标：反映预算部门计划完成的产品或服务数量。如绿化面积、参加会议人数、维护面积、受益人数、受益比例等，也可以采用分档分级次表示。（B）质量指标：反映预算部门计划提供产品或服务达到的标准、水平和效果。如绿化覆盖率、升学率、合格率、参保率、再就业率等，也可以采用分档分级次的方法表示。比如优秀比率、良好比率、合格比率、不合格比率。（C）时效指标：反映预算部门计划提供产品或服务的

7、及时程度和效率情况。如计划安排时间与项目实施时间的要求，人均服务对象等。（D）成本指标：反映预算部门计划提供产品或服务所需成本，分单位成本和总成本等。如单位绿化成本、生均支出等等。指标内容：指根据实际工作需要将细分的绩效指标确定为具体内容。指标值：指对指标内容确定具体值，其中，可量化的用数值描述，不可量化的以定性描述。(2)效益指标：反映与既定绩效目标相关的、财政支出预期结果的实现程度，包括：—6—（A）经济效益指标：表示项目实施能够带来有关经济指标的变化，比如工业增加值、固定资产投资、实现利税等；（B）社会效益指标：对社

8、会产生的变化，比如方便出行、增加体育锻炼人数等。（C）环境效益指标：对周围环境的影响。（D）可持续影响指标：对未来的影响。指标内容：根据实际工作需要将细分的绩效指标确定为具体内容。指标值：对指标内容确定具体值，其中，可量化的用数值描述，不可量化的以定性描述。(3)服务对象满意程度指标：反映服务对象对财政