我国商业银行不良资产现状及原因分析

《我国商业银行不良资产现状及原因分析》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、我国商业银行不良资产现状及原因分析【文章摘要】新政府所而临的最大问题是“三农”及金融业改革，而金融业改革戢大的难点就是国有商业银行的不良资产问题。不良资产问题成为银行业的焦点。随着商业银行运行机制的逐步完善，齐银行为了建立与Z相适应的金融运行机制，参与市场公正、公平、公开的冇序竞争，各商业银行均加大了通过法律途径减少不良资产的力度。如杲国内商业银行业巨大的不良资产处理不好，不仅可能导致国内的金融危机，而HhJ能会把中国改革开放以來的成果者吞没掉。如此巨人的不良资产存量已直接危及国家的金融稳定。尽管国家采取了大量措施降低商业银行的不良资产的比例，但是rh于产生不良资产的社会条件

2、还没冇根本上消失，进一步加剧不良资产发生的可能性。为此，认真分析商业银行不良资产的现状及成因，采取有效措施化解我国商业银行的存量不良资产，进一步预防增量不良资产的产生，减少和降低金融风险，形成良好金融秩序，确保国家经济安全，建立社会主义市场经济体制是十分重耍的。尽管进行了多年银行业改革，我国商业银行任然受到大量坏账的困扰，不良资产问题仍然是屮国银行业改革和发展过程中不得不面对的一个严重问题，如果不能正确解决不良资产问题，会严重地阻碍我国商业银行的改革步伐，削弱我国商业银行的竞争力，直接影响到国家的金融安全和经济的稳定运行，也不利于中国经济的快速发展。随着经济梯子改革的不断深入

3、，摆在我国商业银行而前的不仅是开发市场法，拓宽服务领域，在新一轮竞争中抢得先机，更重耍的是加快商业银行内部的不良资产的转化吸收，为即将开展的竞争派出后顾之忧。本文深入研究了我国善业银行不良资产的现状及形成原因，并结合我国的实际情况提出了防范和化解国冇商业银行不良资产的对策高速发展的我国银行业正在接受着严重的考验，我国商业银行存在着大量的不良资产:，这些不良资产的存在不仅影响着银行自身的壮大发展,还大大的影响了中国特色社会主义前进的步伐。本文首先指出了我国商业银行不良资产的现状，从而进行原因分析。并提出了我国商业银行处置不良资产的对策。【关键词】商业银行；成因；不良资产；一、商

4、业银行不良资产现状不良资产的界定广义上的不良资产是指银行在资产业务屮，资产风险超岀预先估计，部分或全部损失的资产。银行再信贷业务中，到期收冋木金、利息的贷款成为正常贷款；反Z,银行发放的各类贷款屮，借款方面由于种种原因不能按约定的期限偿还全部本金或利息，造成银行损失的这类贷款，成为狭义上的不良资产或不良信贷资产。按国际标准将贷款分为止常、关注、次级、可疑和损失五类，其中后三类贷款成为不良贷款。本文所探讨的不良资产是指后三类贷款。众所周知，我国四人国有商业银行不良资产数额巨人。一方面，不良资产存量数额巨大，国有商业银行实际上处于资不抵债状态；另一方而，不良资产增量不断累加。山于

5、社会保障机制的不健全及政府的干预，银行对陷入困难的企业不能见死不救，“安定团结”Z类贷款的发放，导致了国有商业银行不良资产的迅速累积。不良资产主要集中在国有工裔企业，莫份额占全部不良贷款的70%以上，而口随着我国国有经济战略调整和经济体制改革不断深化，一些不适应市场竞争要求的企业将被淘汰，所以，潜在的金融资产风险还净不断释放。其现状归纳起來，主要冇以下儿个方而：(-)、不良贷款占比过高，贷款周转速度缓慢。近年银行的不良资产(主要是呆滞贷款、呆账贷款和逾期贷款)増幅较人。表面上直接反映企业与银行的问题。据统计，国有商业银行整体不良贷款占比高达25%,贷款周转率十分低下，流动资金

6、贷款周转率为0.8次/年，固定资产周转率为0.2次/年，分别是正常周转速度的50%和60%,不良贷款大量沉淀了银行资金，使银行信贷资金缺乏了流动性，削弱了银行的偿债能力和把握贷款投向、支持重点企业的经菅能力。（二）、无抵押、无担保或无效抵押、担保的“三无”贷款，银行债权难以得到保障。在报表屮，国冇商业银行贷款抵押率、保证率近儿年明显上升，信用贷款大幅减少，但抵押贷款屮真正有变现能力较强的商品房、商铺抵押或股票、存单等质押的不是很多，保证贷款屮和当一部分也是属于无代偿能力的企业保证或贷款户之间互相担保，即所谓的“连环保”，“对了保”等，实际等于是风险贷款，如果其中的一个企业破产

7、，可能导致的是一串企业的倒闭。至于不良贷款中能落实有效合法抵押的更少，这必然潜在着较大的风险，一旦企业倒闭、破产，银行贷款就难以得到清偿，缺乏安全性。（三）、欠息严重，已成为典型低效资产。不良贷款欠息严重，不能创造收益，成为国有商业银行利润计划中难以实现的决定性因素。（四）、超比例金业贷款质量差。体现在：一是贷款比较集中的地方，超比例贷款金业户数多，贷款质量羌；二是单户超比例严重的金业贷款不良占比高，甚至出现区域性最大几户企业贷款不良占比高于区域水平10个百分点左右。（五）、不良贷款率差距大。口前国际上