我国商业银行不良资产现状及成因分析

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1、学号：000000本科生毕业论文（设计）（2016届）题目我国商业银行不良资产现状及成因分析二级学院专业金融学班级学生姓名成绩指导教师完成日期诚信声明本人郑重声明：所呈交的毕业论文（设计）是我个人在导师指导下，由我本人独立完成。有关观点、方法、数据和文献等的引用已在文中指出，并与参考文献相对应。我承诺，论文中的所有内容均真实、可信。如在文中涉及到抄袭或剽窃行为，本人愿承担由此而造成的一切后果及责任。毕业论文（设计）作者签名：签名日期：年月日摘要不良资产数量过多对于金融活动是一个不确定的“定时炸弹”，同时商业银行不良资产过多很大程度上危及着国家的社会安定。在经济飞速发展的

2、今天，银行经济活动的安全决定着社会经济我安定与繁荣。所以深入了解我国商业银行不良资产现状及形成原因并采取相应的应对措施,对我国未来经济持续、健康发展有着重要的意义，因此商业银行不良资产问题也越来越受到人们关注。本文以不良资产为研究线索，对我国商业银行不良资产进行研究分析，从商业银行不良资产的现状入手，找到不良资产的成因及对商业银行的影响，最后对不良资产提出建设性意见。关键词：商业银行不良资产不良资产处理AbstractToomanynon-performingassetsinfinancialactivitiesisanuncertain"timebomb",att

3、hesametime,commercialBanksnon-performingassetstooheavilythreateningthecountry'ssocialstability.Intoday'srapideconomicgrowth,bankeconomicactivitydependsonsocialandeconomicsecurityIstabilityandprosperity.Sodeeplyunderstandthepresentsituationofourcountrycommercialbankbadassetsandtheformatio

4、nreasonsandtakecorrespondingmeasurestocopewiththesituation,thefutureofourcountryeconomysustained,healthydevelopmentisofgreatsignificance,socommercialBanksnon-performingassetsproblemisbecomingmoreandmoreattentionbypeople.Thispaper,takingthebadassetsastheresearchclue,toresearchandanalysiso

5、fChina'scommercialBanksnon-performingassets,startswiththecurrentsituationofcommercialbanknon-performingassets,tofindthecauseofbadassetsandtheinfluenceoncommercialBanks,finallyputsforwardconstructiveSuggestionsforbadassets.Keywords:commercialbankBadassetsTodealwithnon-performingassets一、绪论

6、（一）课题背景及意义不良资产可谓是一个非常老的话题，但它也是经济活动中常见的问题。早在20世纪末不良资产就引起了各国的注意，但如果从商业银行的发展历史来看，不良贷款其实不是什么新鲜的问题，不良资产对商业银行的影响最早表现在14世纪，当时世纪佛罗伦萨银行就是因为拥有了过多的不良资产从而导致其倒闭。在经济发展的今天，特别是对中国这样的发展中国家来说，不良资产对其经济发展有着重要的影响。如果处理不好那将会影响其发展，甚至可能引起社会动荡。所以本文将从不良资产现状及成因对不良资产进行分析从而提出自己的建议。（二）文献综述及简要评析对于中国这样的发展中国家来说不同的时期，处理不良

7、资产应该采用不同的方法。就现有的文献中所存在的观点有以下几类：中央、地方、银行拥有不是完整的合约条件约束，从而导致责任的承担者这一角色缺失这是造成不良资产的一个重要原因（许国平，2001）。贷款过程中贷款人信息不完整，信息出现缺失从而形成的不良资产（江其务，2003）。中国处于发展阶段对国有企业实行软约束很大程度上影响银行在贷款过程中的机制问题，政府往往会干预国有企业在贷款过程的程序和要求，从而使银行承担很大的风险，地方政府在利用软预算约束机制从而发展地方经济方式，也是商业银行不良贷款的积累重要因素（施华强，2004）。综上所述，不良资产