投资管理及风险控制

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1、投资管理及内控、风控制度一、项目管理（1）投资项目的分类管理投资管理按照投资项目性质实施分类管理、分类运作，由项FI经理明确分工,分别负责。公司投资业务部门总经理在萤事长和总经理领导下负责部门H常事务的管理。（2）投资项目的部门与个人负责制已批准实施的对外投资项目，由授权的公司投资业务部门负责具体实施。投资业务部门负责将投资项目的组织实施工作的具体分工内容分解到各个投资项目经理。投资公司的投资项口实行总经理领导下的投资项口经理负责制，项口经理承担或牵头组织项耳寻找考察、开发谈判和策划实施的三大环节，执行市场调研、前期筹备、中期监控和项目后期评估。其中，市场调研包

2、括门行调研与聘请有关咨询公司或专家调研相结合的方式，前期筹备包括项目前期策划（项目建议书、可行性报告、商业计划书）的组织编写，项目公司及其组织机构的设立、投资合作或投资交易方案的设计、人员招聘等，屮期监控包括品牌管理、运营管理、财务监督、经营计划考核、公司战略决策与重大资本性支出的审查等。投资项目经理在投资业务部门总经理的组织卜•开展工作。（3）投资项目预算管理制度投资项口必须获得公司高管层的授权批准文件，并附有经审批的投资预算方案和其他相关资料。公司的对外投资实行预算管理，投资预算在执行过程中，可根据实际情况变化合理调整投资预算，投资预算方案必须经授权领导和部

3、门批准。如与其他公司（个人）合作，投资公司应保持控股地位，并可控制公司重大战略方针、日常运营和财务，原则上应派遣项口公司董事长和财务总监（财务经理）参与经营管理。投资金额额度审批实行董事长授权卜•的总经理审批制。由董事会共同投票表决方式决定取舍。（4）项口投资后期管理投资项目经理在投资完成后负责对被投资企业和项目的投后管理，包括项目和企业经营管理监控、参与规划企业战略发展等。投资完成并在一定经营或运作期限结束后（视项目周期和经营或运作情况而定），对被投资项目或企业进行全面评估，并总结投资过程中的成败得失，分析投资效益，进行投资口标考核，总结有关经验，并形成投资后

4、评佔报告。二、制度保障为保障投资公司顺利运作和投资项目经理顺利完成项目开发等工作，投资公司设立以下制度保障：（1）经费保障制度公司投资业务部门按刀核定一定业务经费，用于市场调研、客户招待费、差旅费等。经费额度与使用状况每年实施定期审核，以保障其使用效率和安全性、经济性，并纳入到投资活动的业绩评估中。（2）专业技术力量除投资业务部门专业从事投资分析工作的项目经理或项目工作人员外，视情况需要，可以引进公司内外部的其它部门或人员的专业咨询服务，以保证项口的成功实施和顺利进行。（3）分工原则投资项目经理的分工遵循明晰化、任务专职化、项目专项化原则，以保证集屮精力从事项口

5、投融资与项口策划等核心业务。在实行上述原则的同吋，项口经理负责对被投资企业的经营持续监督。（4）绩效考核与激励制度按照自然年度、会计年度或被投资项目与企业适当运作周期中的某一阶段,评估投资项口业绩，对投资业务部门与投资项口经理进行综合绩效考核。综合考虑投资规模、收益、财务结构与质量、投资实施与经营管理难度、被投资企业或项目监控状况等因素，对投资项目经理给予现金和（或）股权奖励。（5）财务与责任审计公司对被投资企业和项口定期进行财务审计与责任审计，监督投资项口经理的工作职责落实情况，以及被投资项0和企业经营管理负责人的经济与管理责任履行情况。对投资项目决策及其后的

6、项目管理、监控，因管理不善导致投资损失、资产损失和企业亏损的，应当追究有关责任部门与人员的责任，视损失的严重程度,扣发当年项口投资（或项口管理）业绩奖。三、风险控制制度建设为了提高投资的质量，防范和降低投资的管理风险，公司需建立一套完整的风险控制机制以及风险管理制度。公司设有投资委员会，负责从整体上控制资金运作屮的风险，制定内部风险控制制度。王要包括：严格按照法律法规进行投资，不从事禁止投资的业务；坚持独立原则，公司受托管理的资金与公司的自有资产相互独立，分账管理，实行集中交易制度，每笔交易都须有书面记录并加盖时间章；加强内部信息控制，实行空间隔离和门禁制度，严

7、防重要内部信息泄露；前台和后台部门应独立运作等。具体风险控制方而，公司将根据自己所管理的资金规模、对投资标的的把握程度来决定投资的数量和配比。（1）内部控制原则冇效性原则。通过科学的内控手段和方法建立合理的内控程序，维护内控制度的有效执行。独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，受托管理资金、自有以及其他资产的运作分离。相互制约原则。公司内部部门和岗位的设置权责分明、相互制衡。(2)内部风险控制架构内部风险控制架构是公司为实现风险控制的口标，建立的涵盖公司经营管理各个环节，顺序递进、权责明确、严密有效的三道监控防线。第一道监控防线：由各部门总经理

8、负责，部门全员参与，根据