上一道-岗位说明书之出纳员

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1、第二篇岗位职责说明第二章职能部门各岗位职责说明第九节财务部各岗位职责说明第五小节出纳员岗位说明书岗位信息报告关系岗位名称出纳员所属部门财务部薪资等级岗位编号CW-5任职资格性别不限年龄24-45岁学历大专及以上学历专业财务、会计等相关专业知识熟知合同法、经济法等法规政策经验2年以上财会工作经验。能力素质熟悉国家有关财经法规、会计制度、税务法规、掌握计算机财务软件；有会计证、办税员证、职业道德、敬业精神、原则性、沟通协调能力、保密性。岗位要求持有会计证；具备必要的专业知识和专业技能；熟悉国家有关法律、法规

2、、规章和国家统一会计制度；遵守职业道德，有严谨细致的工作作风和职业习惯，安全意识高；出纳员不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权债务账目的登记工作。参加会议1．参加部门召开的有关工作会议；2．参加公司每月季的工作协调会；3．参加部门年度工作评比会工作特点1．社会性出纳工作具有广泛的社会性，出纳人员要了解国家有关财会政策法规并参加这方面的学习和培训，出纳人员要经常跑银行等。2．专业性具有专门的操作技术和工作规则。按照要求规范填写凭证，科学严谨记[企业管理手册]录日记账，使用与管理保险柜。1．政策性工

3、作的每一环节都必须依照国家规定进行。办理现金收付要按照国家现金管理规定进行，办理银行结算业务要根据国家银行结算办法进行。2．时间性按照要求及时发放职工工资，核对银行对账单等，一天都不能延误。及时办理各项工作，保证出纳工作质量。职责概述办理现金收付和银行结算业务。；办理银行存款和现金领取；负责支票、汇票、发票、收据管理；做银行账和现金账，并负责保管财务章；负责报销差旅费的工作。；员工工资的发放。特殊要求敬业爱岗；热爱本职工作；依法办事；客观公正；保守秘密。除此之外，出纳人员还应特别注意如下两点：一是要清正

4、廉洁。二是要坚持原则。职责模块职责细则管理权限1．进行现金收付和银行结算核算，登记现金和银行存款日记帐，做到账实相符2．维护财经纪律，执行财会制度，抵制不合法的收支和弄虚作假行为。3．参与货币资金计划定额管理的权力。4．管好用好货币资金的权力。提出合理安排利用资金的意见和建议，及时提供货币资金使用与周转信息。管理职能做好每一笔经济业务的收付工作，保证合理、合法、正确性。编制现金和银行存款日报表工作职责1．严格按照国家有关现金管理和银行结算制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付凭证进行复核。复核的主要内容

5、是：核对收付款凭证与所附的原始凭证会计事项是否一致，金额是否相符，审核无误后才能办理款[企业管理手册]项收付。1．对于重大的开支，必须经过会计主管人员或单位领导审核签章，方可办理，收付款后，要在收付款凭证上签章，并盖"收讫"、"付讫"戳记。2．库存现金不得超过银行核定限额，超过部门要及时存入银行、不得以"白条"，有价证券抵充库存现金，更不得任意挪用搞坐支现金。3．严格控制签发空白支票。如因特殊情况须签发不填写金额的转账支票时，必须在支票上写明收款单位名称款项用途、签发日期、规定限额，并由领用支票人在专设

6、的登记薄上签章。在随时掌握银行存款余额，以防止出现银行透支现象。4．现金和银行存款日记账在按规定序时记帐，按日结出余额，核对现金的账面余额是否与当日实际库存相符，银行存款的账面余额要及时与银行对账单核对。对未达账项，要及时查询。严禁将银行账户出租，出借给任何单位或个人办理结算。5．对日常以往的现金以及当日的库存现金和各种保管的有价证券，在确保安全和完整无缺。如有短缺，负责赔偿责任。要保守保险柜密码，保管好钥匙，不得任意转交他人代为保管。6．对所管的印章必须要妥善保管，严格按照规定用途使用。对空支票和空白

7、收据必须严格管理，专设登记薄登记，按规定手续办理领用注销手续。7．月末编制"银行存款余额调节表"，使账面余额与银行对账单余额调节相符。8．完成领导交办的其他工作。收付、反映、监督、管理四职能1．收付职能企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理。这些业务往来的现金、票据和金融证券的收付和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。2．反映职能出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的

8、货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。[企业管理手册]1．2．监督职能出纳要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。3．管理职能对货币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等。财会法规要求的职责1.按照国家有关现金管理和