某项目资金使用和管理系统规章制度

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1、实用标准“某项目”资金使用和管理制度第一条目的为加强“某项目”项目专项资金的管理，合理、有效、规范使用专项资金，根据有关专项资金使用管理办法的规定，结合实际情况，特制定本制度。第二条资金的管理：某公司指派会计一名管理账务，西藏雪域圣茶茶业股份有限公司指派一名出纳管理现金。第三条项目专项资金的使用审批原则1一事一借（备用金），分事办理。2原借款未还清前，不得再借。3与项目有关的的费用开支审批分为申请审批和报销审批，均由项目组(领导成员)签字审批方才有效。未经审批，不得实施，不得“先斩后奏”。4审批及报销时

2、应提供发票和对应明细清单，均须先有经办人本人的签字。5出差在外期间的对外宴请和对外赠送礼品，必须事先经项目组批准。6大额费用开支，应与收费方签定协议，由收费单位将相关发票、明细业务记录交于财务部，由财务部先对单价、数量、费用金额，按合同审核后报批、处理。第四条资金的报销原则1费用报销的范围仅限于上述第四条规定内容，属于个人生活性质的支出，如洗衣费等，一律不予报销。2凡规定有该项费用的开支标准的，属于差旅费相关项目的，其实际发生费用小于标准部分，直接发给个人。大于该项标准的部分，由个人自行负担，不予报销；

3、由项目组批准的除外。3凭有效票据报销。有效票据，主要指票据抬头必须和报销单位一致，内容填写齐全、大小写金额一致、票面完整、清晰的正规发票和发票对等的支出明细。所谓正规发票是指在发票上部盖有椭圆形税务机关统一监制章，且从税务局购入的发票，并盖有购入单位发票专用章。所谓正规收据是指在收据上部盖有财政局统一监制的章，且从税务局购入的收据。如报销人未能取得有效票据而遭受财务部剔除的部分支出，公司原则上不予以承担，由当事人自行负责。文档实用标准4　在发生费用支出时应主动索取费用的相关发票和明细，如：合约或协议、有

4、效票据等。对于索取有效票据确有困难的，取得的收据或支出明细等（票据背面应有相关经手人的签名和联系电话）。5　报销单据不得涂改，如有改动，外来发票应由对方单位加盖公章，自制凭证应由经手人签章，否则不得报销。6借支差旅费人员回项目组后，五个工作日天内应按规定到财务部报账；临时借款人员业务完成回项目组后，五个工作日内按规定到财务部报账。7当月费用在当月或发生完成周期30天内办理报销，跨月无特殊事由不予以报销。8报账后结欠项目组金额部分五个工作日内不办理清欠的，财务部有权通知行政部在该人员当月工资中扣回。9违反

5、本办法规定，有下列行为之一的，依法依规追究相关部门和人员的责任：（一）不按规定报销差旅费的；（二）假公济私，弄虚作假，虚报冒领差旅费的；（三）违规扩大差旅费开支范围，擅自提高开支标准的；（四）转嫁差旅费的；（五）其他违反本办法行为的。9.1差旅费报销原则1）住宿费限额标准为出差人员对应职务级别最高可以开支和报销的住宿费标准，不得曲解为包干或必须开支和报销的标准。2）因公出差期间给予的伙食补助费、市内交通费按出差自然（日历）天数计算。3）由单位提供交通工具的，不得报销市内交通费。4）出差人员应当在职务级别

6、对应的出差目的地住宿费限额标准内，选择安全、经济、便捷的宾馆住宿。5）同性别两人一起出差，只能住一间双人间，按一个人（职务较高者）住宿标准计算。6）对于自驾车辆出差人员，交通补助费予以取消，给予报销过路费、油费（或计发出差油费补贴）。7）项目组出差人员，事先经单位领导批准就近回家省亲办事的，应凭票按出差直线车船票价支报，不发绕道和在家期间的出差各项补助费用。8）项目组人员调动工作，核发差旅费以其调入地区执行标准计发。调入人员的交通、住宿、伙食补助除照项目组规定执行外，其它开支参照有关规定执行。9）出差人

7、员在出差地因病住院期间，按标准发给伙食补助费，不发交通费和住宿费。住院超过一个月的停发伙食补助费。10）出差人员不得向接待单位提出正常公务活动以外的要求，不得在出差期间接受违反规定用公款支付的宴请、游览和非工作需要的参观，不得接受礼品、礼金和土特产品等。11）对于已享有住外补贴的外办人员不再重复计算出差补贴。文档实用标准12）办公用品等采购费用开支要求：1.每月未或因临时需要（如，项目组成员因工作需要配置的计算器、装订机等），由各部门申报项目组汇总后，结合现有用品情况拟定确认的“请购单”（见下表4-1）

8、，经项目组同意后，由项目组指定统一购置，登记保管、发放。2.采购时，指定采购人员应充分了解所购物资的品名、规格、性能等，要求做到货比不低于三家，并取得采购发票及明细清单单。采购后经使用部门验收确认无误后，由采购员、使用人员分别在发票背面签字确认，由采购员填制报销单据。3.后勤部应建立办公用品的购领存台帐，财务部定期进行核对。4.项目组成员离开本单位必须交还所领工具。表4-1请购单请购部门时间：年月日请购物品请购人数量签收人备注经办人：审批人