我国企业年金监管模式研究

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1、学校代码：10036倒矽手芗秀f节贸易声学硕士学位论文我国企业年金监管模式研究培养单位：专业名称：研究方向：作者：指导教师：论文日期：保险学院金融学员工福利与社会保障高燕王亚柯副教授二。一三年三月一■--：一一E”，■二饽，J■■IIL≈』-L一～；¨V，舢舢咖ⅢⅢ帅⋯0舢IIl

2、lⅢY2388323TheReSearChOnSuperviSionM0del0fEnterpriseAnnuiⅣinChina学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的

3、内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本人承担。特此声明学位论文作者签名：高魂)口哆年箩月p日学位论文版权使用授权书本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版，并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学校有权按

4、照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；学校可以采用影印、缩印或者其它方式合理使用学位论文，或将学位论文的内容编入相关数据库供检索；保密的学位论文在解密后遵守此规定。>口哆年箩月谚日>口哆年岁月≯≯日蔑禹：嘲名夕签而～渺作：文名论签位师学导摘要随着人口老龄化趋势的加快，企业年金作为我国社会保障体系的第二支柱在应对人口老龄化、缓解政府财政压力方面发挥着日益重要的作用，年金规模不断扩大。因此，不断积累的年金基金对企业年金监管提出更高的要求，特别是在我国企业年金监管环境尚不完善的情况下，采取何种监管模式、如何才能实现对企业年金的有

5、效监管成为各界学者关注的热点。企业年金监管模式即各国根据不同的监管原则对企业年金所采取的监督和管理，不仅对投资组合和投资比例的限制程度不同，还在适用环境、监管机构设置、监管制度完善程度等诸多方面存在区别。选择最适合本国的企业年金监管模式，不但能够有效提升监管效率，促进一国监管体系的完善，而且能从根本上推动一国企业年金的健康、持续发展。因此，通过对企业年金监管模式的探讨，寻求适宜我国的企业年金监管模式，具有十分重要的现实性意义。本文试图从当前国际上两种主要企业年金监管模式——审慎监管模式和严格限量监管模式入手。首先，对这两种监管

6、模式各自的特点及其投资实践结果进行比较分析；然后，对我国企业年金监管现状以及当前存在的主要问题进行分析，再次，选取这两种监管模式的代表性国家——美国和智利，分别就各自监管模式选择的基础和主要监管内容进行深入探讨；最后，得出关于我国企业年金监管模式选择的启示，进一步提出完善我国企业年金监管制度的政策建议。关键词：企业年金，审慎，严格限量，监管模式AbStractWiththeaccelerationofmetrendofa百ngpopulation，theente印riseaIlnuity，asthesecondpillarof

7、thesocialsecuritysysteminChinawhichplaysaIlimportaJltr01einresponsetoCllina’sagiIlgpopul撕onaIldtoeaSemeGoV印[1IIlent缸趾cialpressure，isbecominggreat．Therefore，theaccumulatedpension向ndsputforward11igherrequireIIlentsofsupeⅣision，especiallyinthecasematme饥lrrentregulatory

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