基于主客体协作式评价方法的中小企业信用评级研究

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1、万方数据分类号UDC密级学位论文基于主客体协作式评价方法的中小企业信用评级研究作者姓名：指导教师：申请学位级别：学科专业名称：论文提交日期：学位授予日期：评阅人：杨百成郭亚军教授东北大学工商管理学院硕士学科类别：管理学技术经济及管理2013年6月论文答辩日期：2013年6月2013年7月答辩委员会主席：郭莉副教授于兆吉副教授、王世权副教授东北大学2013年6月万方数据AThesisinTechnologyEconomyandManagementResearchontheSmallandMedium．．sizedEn

2、terprises，CreditRatingBasedontheMethodofCollaborativeComprehensiveEvaluation印YangBaichengSupervisor：ProfessorGuoYajunNortheasternUniversityJune2013㈣2眦O㈣9㈣1㈣删万方数据独创性声明本人声明，所呈交的学位论文是在导师的指导下完成的。论文中取得的研究成果除加以标注和致谢的地方外，不包含其他入己经发表或撰写过的研究成果，也不包括本人为获得其他学位而使用过的材料。与我一同工

3、作的同志对本研究所做的任何贡献均己在论文中作了明确的说明并表示谢=也思。学位论文作者签名：构百戊曰期：)D，弓．占．形学位论文版权使用授权书本学位论文作者和指导教师完全了解东北大学有关保留、使用学位论文的规定：即学校有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。本人同意东北大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索、交流。作者和导师同意网上交流的时间为作者获得学位后：半年口一年日／～年半口两年口学位论文作者签名：钧咱坟签字日期：矽乃，占。2易导师硌唧彩予签字日期：如玛．石

4、．够万方数据基于主客体协作式评价方法的中小企业信用评级研究摘要综合评价理论和方法在各领域有着广泛的应用，许多学者在理论和方法研究以及应用研究方面做出了大量研究成果。本文将主客体协作式综合评价方法应用于中小企业信用评级，根据应用对方法的要求改进了评价方法，主要包括以下研究工作。(1)构建信用评级指标体系。根据被评价对象的实际特点，提出信用评级指标选取原则，在对现有主要信用评级指标体系的基础上，构建了本文的信用评级指标体系。(2)改进权重确定方法。针对多属性综合评价问题，基于差异驱动原理和变权原理，提出了一种主客体协作

5、式的动态指标赋权方法。根据评价主体(外部评价者)和评价客体(被评价对象)针对指标权重给出的意见，采用差异驱动的客观赋权方法得出评价者的话语权重，进而得出固定指标权重。考虑评价指标值的均衡性和数值性，得出对应各次指标值跟踪的指标状态变权向量，最终合成为主客体协作的动态变权向量。(3)构建信用评级模型。在指标值集结的基础上对同一被评价对象在不同时间的评价值进行集结，根据不同时间评价值变化的方向和幅度构造了时间加权函数，对不同时间的评价值进行了加权。按照AAA至C五个级别划分信用等级。提出了一种基于差异驱动思想的评价值量

6、级转换方法，使评价值对应从0至100的信用评分取值范围。(4)应用研究。选取了深圳证券交易所中小板上市的三家批发零售业企业作为被评价对象。选取被评价企业2010年至2012年的相关数据，经过计算得出了评级结果。关键词：综合评价；信用评级；中小企业；差异驱动；主客体协{乍万方数据东北大学硕士学位论文AbstractResearchontheSmallandMedium—sizedEnterprises’CreditRatingBasedontheMethodofCollaborativeComprehensiveEv

7、aluationAbstractComprehensiveevaluationtheoryandmethodshadbeenwidelyusedinvariousfields，SOmanyscholarsgainedalargenumberresearchfindingsonresearchofthetheoryandapplication．Inordertoapplythemethodofcollaborativecomprehensiveevaluationtothecreditratingofsmalland

8、medium—sizedenterprises，Iimprovedthemethod．Mythesismainlyincludesthefollowingworks：(1)Constructedtheindexsystemofcreditrating．Accordingtotheactualcharacteristicsoftheevaluationobje