运盛(上海)实业股份有限公司

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运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告目录一、重要提示.....................................................................2二、公司基本情况.................................................................2三、股本变动及股东情况...........................................................3四、董事、监事和高级管理人员.....................................................5五、董事会报告...................................................................5六、重要事项.....................................................................6七、财务会计报告（未经审计）.....................................................8八、备查文件目录.................................................................581 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告一、重要提示(一)本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。(二)董事梁永新，因工作原因未能出席本次董事会并委托独立董事宗瑞丽女士代为出席，并代其行使表决权。(三)公司半年度财务报告未经审计。(四)本公司不存在大股东占用资金情况。(五)公司负责人钱仁高先生、主管会计工作负责人许卫德先生及会计机构负责人（会计主管人员）罗耀华先生声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、完整。二、公司基本情况(一)公司基本情况简介1、公司法定中文名称：运盛(上海)实业股份有限公司公司法定中文名称缩写：运盛实业公司英文名称：WINSAN(SHANGHAI)INDUSTRIALCORPORATIONLTD2、公司A股上市交易所：上海证券交易所公司A股简称：运盛实业公司A股代码：6007673、公司注册地址：上海市青浦区朱家角镇（祥凝浜路168号）公司办公地址：上海市银城中路168号上海银行大厦2201-2205室邮政编码：200120公司国际互联网网址：www.winsan.cc公司电子信箱：600767@winsan.cc4、公司法定代表人：钱仁高5、公司董事会秘书：姜慧芳电话：68590767传真：68590767E-mail：WINSAN(SHANGHAI)INDUSTRIALCORPORATIONLTD联系地址：上海市银城中路168号上海银行大厦2201-2205室6、公司信息披露报纸名称：《中国证券报》、《上海证券报》登载公司半年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：Http://www.sse.com.cn公司半年度报告备置地点：公司董秘办公室(二)主要财务数据和指标：1、主要会计数据和财务指标单位:元币种:人民币本报告期末比上年度期末增本报告期末上年度期末减（％）总资产441,733,787.43442,587,551.22-0.19所有者权益（或股东权益）378,114,994.65374,529,077.270.96每股净资产(元)1.1091.0981.00报告期（1－6本报告期比上年同期增减上年同期月）（％）营业利润-10,923,708.185,291,162.46-306.45利润总额3,734,525.505,224,159.78-28.512 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告净利润3,762,320.815,224,914.38-27.99扣除非经常性损益后的净利-10,895,912.875,291,917.06-305.90润基本每股收益(元)0.0110.0153-28.10扣除非经常性损益后的基本-0.0320.0155-306.45每股收益(元)稀释每股收益(元)0.0110.0153-28.10净资产收益率(%)1.001.44减少0.44个百分点经营活动产生的现金流量净-424,585.17-37,196,139.5098.86额每股经营活动产生的现金流-0.001-0.109199.08量净额2、非经常性损益项目和金额：单位:元币种:人民币非经常性损益项目年初至报告期期末金额除上述各项之外的其他营业外收支净额14,658,233.68合计14,658,233.68三、股本变动及股东情况(一)股份变动情况表报告期内，公司股份总数及股本结构未发生变化。(二)股东情况1、股东数量和持股情况单位：股报告期末股东总数38,117户前十名股东持股情况持有有限售持股比报告期内增质押或冻结的股份数股东名称股东性质持股总数条件股份数例(%)减量量上海九川投资有限境内非国25.9888,589,822088,589,822质押87,600,000公司有法人运盛有限公司境外法人18.5263,143,607046,093,098质押58,800,000中国银宏实业发展境内非国9.4632,250,000032,250,000质押32,250,000公司有法人福建华兴信托投资境内非国2.99,882,67109,882,671质押9,882,671公司有法人中诚信托投资有限责任公司－永泰工未知1.234,187,9314,187,9310无0会单笔信托南京钢铁联合有限未知0.923,133,800-1,478,1130无0公司刘凤仪未知0.23778,219778,2190无0张酉惠未知0.21710,000710,0000无0上海岩鑫实业投资未知0.21700,0000700,000无0有限公司朱春芝未知0.16550,000550,0000无03 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告前十名无限售条件股东持股情况持有无限售条件股股东名称股份种类份数量运盛有限公司17,050,509人民币普通股福建华兴信托投资公司9,882,671人民币普通股中诚信托投资有限责任公司－永泰工4,187,931人民币普通股会单笔信托南京钢铁联合有限公司3,133,800人民币普通股刘凤仪778,219人民币普通股张酉惠710,000人民币普通股朱春芝550,000人民币普通股刘旭义527,026人民币普通股朱建康446,700人民币普通股李国桢446,600人民币普通股公司并不知晓前10名无限售条件股东之间是否存在关联关系或一致行动。上述股东关联关系或一致行动关系的公司并不知晓前10名无限售条件股东和前10名股东之间是否存在关联关系说明或一致行动。前十名有限售条件股东持股数量及限售条件单位：股有限售条件股份可上市交易情况序持有的有限售有限售条件股东名称新增可上市交限售条件号条件股份数量可上市交易时间易股份数量持有本公司的股份自获得上市流通权之日1.上海九川投资有限公司88,589,8222009年12月28日0起，在三十六个月内不上市交易或者转让。2008年12月28日17,050,509禁售期满后通过上交所挂牌交易出售本公司股份占本公司股份2.运盛有限公司46,093,098总数的比例在十二个2009年12月28日29,042,589月内不超过百分之五，在二十四个月内不超过百分之十。2007年12月28日17,050,509禁售期满后通过上交所挂牌交易出售本公司股份占本公司股份总数的比例在十二个月内不超过百分之五，3.中国银宏实业发展公司32,250,000在二十四个月内不超2008年12月28日15,199,491过百分之十，且禁售期满后若需上市流通，应当偿还九川投资垫付的股份，或者取得九川投资的同意。4.上海岩鑫实业投资有限公司630,6892008年7月16日630,689禁售期满后若需上市流通，应当先偿还九川5.王云龙50,0002007年12月28日0投资垫付的股份，或者取得九川投资的同意。禁售期满后若需上市流通，应当先偿还九川6.邹复荣50,0002007年12月28日0投资垫付的股份，或者取得九川投资的同意。4 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告2、控股股东及实际控制人变更情况本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。四、董事、监事和高级管理人员(一)董事、监事和高级管理人员持股变动本期增持股本期减持股姓名职务年初持股数期末持股数变动原因份数量份数量孙进董事2,0001,8753,875(二)新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况本报告期内公司无新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况。五、董事会报告(一)报告期内整体经营情况的讨论与分析报告期内，公司所属行业及经营范围未发生变化，公司经营正常。公司位于浦东的10幢国际化标准厂房目前已大部分出租。报告期内，公司全资子公司重庆康润实业有限公司与重庆市涪陵区国土资源局签订了《国有土地使用权出让合同》，面积为106179.7平方米和66573.91平方米的工业用地，建筑容积率不得小于0.8。截至目前，该项目已破土动工。报告期内，在公司管理层的努力下，公司与福建中福实业股份有限公司（以下简称：中福实业）签订《和解协议书》，公司1998年11月30日为福建中福实业股份有限公司（以下简称：中福实业）向中国建设银行福州省分行电力支行借款4,000万元提供担保并承担连带责任一案，经福建省高级人民法院裁定中止执行，公司已收到中福实业还款1,530万元。公司管理层为了公司未来的持续经营和发展，正在积极全面拓展新的业务和项目，同时，整合并完善公司内部管理系统，强化内部控制制度，实现公司治理全面升级，不断提高公司的经营管理水平。报告期内，公司实现主营业务收入1,247.52万元，比上年同期减少55.31%；实现营业利润-1,092.37万元，比上年同期减少306.45%；实现净利润373.45万元，比上年同期减少28.51%，其主要原因是本期营业收入主要为零星存量房的销售和浦东国际化标准厂房租金收入，而去年同期为福州天骥项目转让收入及存量房销售收入，且本期公司收回为福建中福实业股份有限公司提供担保所承担连带责任的部分款项1,530万元。(二)公司主营业务及其经营状况1、主营业务分行业、分产品情况表单位:元币种:人民币营业收营业成入比上本比上毛利率毛利率比上年同分行业或分产品营业收入营业成本年同期年同期(%)期增减（%）增减增减（％）（％）分行业增加10.91个百房屋销售8,750,915.004,390,325.6349.83-68.63-71.42分点房屋租赁3,724,309.57973,066.59282.74--分产品增加26.89个百房产物业项目12,475,224.575,363,392.2257.01-55.28-65.08分点2、主营业务分地区情况5 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告单位:元币种:人民币地区营业收入营业收入比上年增减（％）上海地区12,453,744.57279.07福州地区21,480.00-99.91(三)公司投资情况1、募集资金使用情况报告期内，公司无募集资金或前期募集资金使用到本期的情况。2、非募集资金项目情况报告期内，公司无非募集资金投资项目。六、重要事项(一)公司治理的情况报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》和《上市公司治理准则》等有关法律法规的规定以及中国证监会有关文件的要求，不断完善法人治理结构，规范公司的运作，认真督促公司各部门、公司董监事及高管人员对内控制度重要性的认识，加强完善公司内部制度体系，进一步提高本公司的规范运作意识和治理水平，促进公司的快速发展。(二)重大诉讼仲裁事项关于公司1998年11月30日为福建中福实业股份有限公司（以下简称：中福实业）向中国建设银行福州省分行电力支行借款4000万元提供担保并承担连带责任一案，经公司与中福实业协商并签订了《和解协议书》，公司同意在该笔债务总额2560万元的基础上，减免中福实业的债务800万元，即中福实业只需要支付给公司人民币1760万元。双方同意在中福实业按照本协议约定支付完毕上述款项后，双方之间就该笔担保追偿纠纷不再存在债权债务关系。中福实业已于2008年3月和6月分别归还公司600万元和930万元款项，余额230万元中福实业将于2013年6月30日前全部支付给公司。公司已收到福建省高级人民法院于2008年7月14日发出的民事裁定书（[2007]闽执行字第25-2号），裁定此案中止执行。”（详情见2008年7月30日出版的《中国证券报》和《上海证券报》本公司2008-021号公告）。(三)资产交易事项本报告期公司无收购及出售资产、吸收合并事项。(四)重大关联交易本报告期公司无重大关联交易事项。(五)托管情况本报告期公司无托管事项。(六)承包情况本报告期公司无承包事项。(七)租赁情况本报告期公司无租赁事项。(八)担保情况本报告期公司无担保事项。6 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告(九)委托理财情况本报告期公司无委托理财事项。(十)承诺事项履行情况公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项股改承诺及履行情况：公司第一大股东上海九川投资有限公司在股改时承诺（1）其持有的全部非流通股股份自获得上市流通权之日起，三十六个月内不上市交易；在本次股权分置改革完成后的三个会计年度（2006年度、2007年度、2008年度）内，于股东大会提议并投票支持运盛实业以现金或股票方式分红，分红比例如下：前述三年中每年以现金或股票方式分配的利润不少于当年实现的可分配利润的百分之二十五。（2）其子公司上海浦庆投资有限公司已与天津市陈塘都市工业园区筹备组签署《天津陈塘都市型工业区开发建设工作意向书》，上海九川投资有限公司、上海浦庆投资有限公司承诺签署相关正式合作协议时，在取得天津市土地相关管理部门同意的前提下，同意无偿将该工业地产开发项目正式合作协议签约主体的地位给予运盛实业。（1）2007年度，公司实现净利润人民币1,606.92万元已直接用于弥补以前年度亏损，故2007年度不分配现金股利，也不送红股,不进行公积金转增股本。（2）截至本报告期末，公司还未与天津市陈塘都市工业园区筹备组签署任何正式合作协议。(十一)上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况报告期内公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。(十二)其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明报告期内公司无其他重大事项。(十三)信息披露索引刊载的互联网网站及检索路事项刊载的报刊名称及版面刊载日期径公司股东股权质押《中国证券报》D046版；上海证券交易所网2008年1月22日公告《上海证券报》D59版站:http://www.sse.com.cn公司第五届董事会《中国证券报》D021版；上海证券交易所网第十五次会议决议2008年1月29日《上海证券报》D11版站:http://www.sse.com.cn公告公司股权转让提示《中国证券报》B07版；上海证券交易所网2008年2月26日性公告《上海证券报》D36版站:http://www.sse.com.cn公司关于全资子公《中国证券报》D003版；上海证券交易所网司竞得土地使用权2008年3月10日《上海证券报》A12版站:http://www.sse.com.cn的公告公司第五届董事会《中国证券报》D003版；上海证券交易所网第十六次会议决议2008年3月12日《上海证券报》D18版站:http://www.sse.com.cn公告公司关于全资子公《中国证券报》D032版；上海证券交易所网司竞得土地使用权2008年3月21日《上海证券报》D34版站:http://www.sse.com.cn进展公告公司第五届十七次《中国证券报》D184版；上海证券交易所网董事会议决议暨召2008年3月28日《上海证券报》D66版站:http://www.sse.com.cn开2007年度股东大7 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告会通知的公告公司第五届十次监《中国证券报》D184版；上海证券交易所网2008年3月28日事会议决议公告《上海证券报》D66版站:http://www.sse.com.cn公司关于重大诉讼《中国证券报》D042版；上海证券交易所网2008年4月1日进展公告《上海证券报》D45版站:http://www.sse.com.cn公司股东股权质押《中国证券报》A03版；上海证券交易所网2008年4月2日公告《上海证券报》D5版站:http://www.sse.com.cn公司关于股权分置《中国证券报》D035版；上海证券交易所网改革保荐代表人变2008年4月9日《上海证券报》D30版站:http://www.sse.com.cn更的公告公司第五届董事会《中国证券报》D053版；上海证券交易所网第十八次会议决议2008年4月29日《上海证券报》D101版站:http://www.sse.com.cn公告公司2007年度股东《中国证券报》D03版；上海证券交易所网2008年5月13日大会决议公告《上海证券报》D23版站:http://www.sse.com.cn七、财务会计报告（未经审计）(一)财务报表8 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告合并资产负债表编制单位:运盛(上海)实业股份有限公司单位:元币种:人民币报告截止日:2008年06月30日项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金14,825,525.2516,482,190.33结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款2,279,246.821,338,663.21预付款项35,353.158,179,057.38应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款2,026,423.682,048,721.16买入返售金融资产存货339,142,736.40359,629,318.93一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计非流动资产：发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资100,000.00100,000.00投资性房地产72,322,227.3243,767,474.09固定资产9,614,394.7910,025,682.16在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用673,681.76902,245.70递延所得税资产114,198.26114,198.26其他非流动资产600,000.00非流动资产合计83,424,502.1354,909,600.21资产总计441,733,787.43442,587,551.22流动负债：9 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告短期借款23,000,000.0023,000,000.00向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据应付账款12,178,196.9516,173,416.59预收款项1,776,837.003,612,329.85卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬626,366.6416,250.00应交税费9,041,944.938,890,716.25应付利息应付股利其他应付款12,964,504.6712,307,023.36应付分保账款保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计59,587,850.1963,999,736.05非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计59,587,850.1963,999,736.05所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）341,010,182.00341,010,182.00资本公积62,951,476.0762,951,476.07减：库存股盈余公积6,155,497.596,155,497.59一般风险准备未分配利润-31,331,625.52-35,093,946.33外币报表折算差额-670,535.49-494,132.06归属于母公司所有者权益合计378,114,994.65374,529,077.27少数股东权益4,030,942.594,058,737.90所有者权益合计382,145,937.24378,587,815.17负债和所有者总计441,733,787.43442,587,551.22法定代表人:钱仁高先生主管会计工作负责人:许卫德先生会计机构负责人:罗耀华先生10 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告母公司资产负债表编制单位:运盛(上海)实业股份有限公司单位:元币种:人民币报告截止日:2008年06月30日项目附注期末余额年初余额流动资产：货币资金10,669,720.864,779,918.44交易性金融资产应收票据应收账款2,279,246.821,338,663.21预付款项应收利息应收股利其他应收款1,613,157.981,622,039.80存货250,779,103.17279,990,373.01一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计265,341,228.83287,730,994.46非流动资产：可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资114,842,318.19104,842,318.19投资性房地产72,322,227.3243,767,474.09固定资产7,821,334.958,107,013.03在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用673,681.76902,245.70递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计195,659,562.22157,619,051.01资产总计461,000,791.05445,350,045.47流动负债：短期借款23,000,000.0023,000,000.00交易性金融负债应付票据应付账款6,408,129.557,046,591.15预收款项1,775,707.001,944,804.85应付职工薪酬486,660.4711 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告应交税费4,664,314.554,694,629.10应付利息应付股利其他应付款158,951,186.52148,049,023.78一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计195,285,998.09184,735,048.88非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计195,285,998.09184,735,048.88所有者权益（或股东权益）：实收资本（或股本）341,010,182.00341,010,182.00资本公积39,541,513.2039,541,513.20减：库存股盈余公积6,155,497.596,155,497.59未分配利润-120,992,399.83-126,092,196.20所有者权益（或股东权益）合计265,714,792.96260,614,996.59负债和所有者（或股东权益）合计461,000,791.05445,350,045.47法定代表人:钱仁高先生主管会计工作负责人:许卫德先生会计机构负责人:罗耀华先生12 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告合并利润表编制单位:运盛(上海)实业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业总收入12,475,224.5727,912,439.93其中：营业收入12,475,224.5727,912,439.93利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本23,398,932.7522,621,277.47其中：营业成本5,363,392.2215,616,253.61利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加716,958.741,406,907.28销售费用976,403.44411,164.00管理费用15,359,979.253,972,332.26财务费用873,478.781,214,620.32资产减值损失108,720.32加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“－”号填列）-10,923,708.185,291,162.46加：营业外收入601.79减：营业外支出-14,658,233.6867,604.47其中：非流动资产处置净损失四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）3,734,525.505,224,159.78减：所得税费用五、净利润（净亏损以“－”号填列）3,734,525.505,224,159.78归属于母公司所有者的净利润3,762,320.815,224,914.38少数股东损益-27,795.31-754.60六、每股收益：（一）基本每股收益（元/股）0.0110.0153（二）稀释每股收益（元/股）0.0110.0153法定代表人:钱仁高先生主管会计工作负责人:许卫德先生会计机构负责人:罗耀华先生13 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告母公司利润表编制单位:运盛(上海)实业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、营业收入3,724,309.575,017,090.00减：营业成本973,066.59255,209.26营业税金及附加188,019.98销售费用930,400.9440,000.00管理费用10,292,802.932,021,082.76财务费用974,318.851,305,256.73资产减值损失65,899.90加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）投资收益（损失以“－”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益二、营业利润（亏损以“－”号填列）-9,700,199.621,395,541.25加：营业外收入减：营业外支出-14,799,995.99668.34其中：非流动资产处置净损失三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）5,099,796.371,394,872.91减：所得税费用四、净利润（净亏损以“－”号填列）5,099,796.371,394,872.91法定代表人:钱仁高先生主管会计工作负责人:许卫德先生会计机构负责人:罗耀华先生合并现金流量表编制单位:运盛(上海)实业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金9,629,630.11859,359.10客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金16,354,466.644,052,036.30经营活动现金流入小计25,984,096.754,911,395.40购买商品、接受劳务支付的现金9,900,331.5817,516,909.38客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额14 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金5,554,186.122,050,521.13支付的各项税费624,273.226,570,040.18支付其他与经营活动有关的现金10,329,891.0015,970,064.21经营活动现金流出小计26,408,681.9242,107,534.90经营活动产生的现金流量净额-424,585.17-37,196,139.50二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金48,084,461.94取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计48,084,461.94购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金76,332.002,368,976.33投资支付的现金质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计76,332.002,368,976.33投资活动产生的现金流量净额-76,332.0045,715,485.61三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金232,938.90筹资活动现金流入小计232,938.90偿还债务支付的现金13,569,948.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金984,906.001,261,981.64其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关的现金350,000.00筹资活动现金流出小计984,906.0015,181,929.64筹资活动产生的现金流量净额-984,906.00-14,948,990.74四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-170,841.91-114,023.68五、现金及现金等价物净增加额-1,656,665.08-6,543,668.31加：期初现金及现金等价物余额16,482,190.3347,009,104.01六、期末现金及现金等价物余额14,825,525.2540,465,435.70法定代表人:钱仁高先生主管会计工作负责人:许卫德先生会计机构负责人:罗耀华先生15 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告母公司现金流量表编制单位:运盛(上海)实业股份有限公司单位:元币种:人民币项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金2,545,110.11559,563.00收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金26,362,477.9919,231.33经营活动现金流入小计28,907,588.10578,794.33购买商品、接受劳务支付的现金951,338.60672,595.30支付给职工以及为职工支付的现金4,641,128.84106,432.89支付的各项税费261,096.4992,031.68支付其他与经营活动有关的现金6,144,619.75319,604.35经营活动现金流出小计11,998,183.681,190,664.22经营活动产生的现金流量净额16,909,404.42-611,869.89二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金34,696.00投资支付的现金10,000,000.00取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计10,034,696.00投资活动产生的现金流量净额-10,034,696.00三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金取得借款收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金37,999,985.49筹资活动现金流入小计37,999,985.49偿还债务支付的现金13,569,948.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金984,906.001,294,334.46支付其他与筹资活动有关的现金7,200,000.00筹资活动现金流出小计984,906.0022,064,282.46筹资活动产生的现金流量净额-984,906.0015,935,703.03四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额5,889,802.4215,323,833.14加：期初现金及现金等价物余额4,779,918.44381,712.17六、期末现金及现金等价物余额10,669,720.8615,705,545.31法定代表人:钱仁高先生主管会计工作负责人:许卫德先生会计机构负责人:罗耀华先生16 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告合并所有者权益变动表编制单位:运盛(上海)实业股份有限公司单位:元币种:人民币本期金额归属于母公司所有者权益一般项目减：少数股东权所有者权益实收资本(或风资本公积库存盈余公积未分配利润其他益合计股本)险股准备一、上年341,010,182.0062,951,476.076,155,497.59-35,093,946.33-494,132.064,058,737.90378,587,815.17年末余额加：会计政策变更前期差错更正二、本年341,010,182.0062,951,476.076,155,497.59-35,093,946.33-494,132.064,058,737.90378,587,815.17年初余额三、本期增减变动金额（减3,762,320.81-176,403.43-27,795.313,558,122.07少以“－”号填列）（一）净3,762,320.81-27,795.313,734,525.50利润（二）直接计入所有者权益-176,403.43-176,403.43的利得和损失1．可供出售金融资产公允价值变动净额2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响4．其他-176,403.43-176,403.43上述（一）和（二）3,762,320.81-176,403.43-27,795.313,558,122.07小计（三）所有者投入和减少资本17 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他四、本期341,010,182.0062,951,476.076,155,497.59-31,331,625.52-670,535.494,030,942.59382,145,937.24期末余额18 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告单位:元币种:人民币上年同期金额归属于母公司所有者权益一般项目减：少数股东权所有者权益实收资本(或风资本公积库存盈余公积未分配利润其他益合计股本)险股准备一、上年341,010,182.0063,121,476.0713,265,888.11-59,082,801.11-238,365.79358,076,379.28年末余额加：会计-7,110,390.527,679,047.414,239,306.984,807,963.87政策变更前期差错更正二、本年341,010,182.0063,121,476.076,155,497.59-51,403,753.70-238,365.794,239,306.98362,884,343.15年初余额三、本期增减变动金额（减-170,000.005,224,914.38-112,701.71-754.604,941,458.07少以“－”号填列）（一）净5,224,159.785,224,159.78利润（二）直接计入所有者权益-170,000.00754.60-112,701.71-754.60-282,701.71的利得和损失1．可供出售金融资产公允价值变动净额2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响4．其他-170,000.00754.60-112,701.71-754.60-282,701.71上述（一）和（二）-170,000.005,224,914.38-112,701.71-754.604,941,458.07小计（三）所有者投入和减少资本1．所有者投入资本19 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2．提取一般风险准备3．对所有者（或股东）的分配4．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他四、本期341,010,182.0062,951,476.076,155,497.59-46,178,839.32-351,067.504,238,552.38367,825,801.22期末余额法定代表人:钱仁高先生主管会计工作负责人:许卫德先生会计机构负责人:罗耀华先生20 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告母公司所有者权益变动表编制单位:运盛(上海)实业股份有限公司单位:元币种:人民币本期金额减：项目实收资本(或股资本公积库存盈余公积未分配利润所有者权益合计本)股一、上年341,010,182.0039,541,513.206,155,497.59-126,092,196.20260,614,996.59年末余额加：会计政策变更前期差错更正二、本年341,010,182.0039,541,513.206,155,497.59-126,092,196.20260,614,996.59年初余额三、本期增减变动金额（减5,099,796.375,099,796.37少以“－”号填列）（一）净5,099,796.375,099,796.37利润（二）直接计入所有者权益的利得和损失1．可供出售金融资产公允价值变动净额2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响4．其他上述（一）和（二）5,099,796.375,099,796.37小计（三）所21 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告有者投入和减少资本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配3．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他四、本期341,010,182.0039,541,513.206,155,497.59-120,992,399.83265,714,792.96期末余额22 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告单位:元币种:人民币上年同期金额减：项目实收资本(或股资本公积库存盈余公积未分配利润所有者权益合计本)股一、上年341,010,182.0063,121,476.076,155,497.59-51,972,410.59358,314,745.07年末余额加：会计-23,409,962.87-90,998,589.37-114,408,552.24政策变更前期差错更正二、本年341,010,182.0039,711,513.206,155,497.59-142,970,999.96243,906,192.83年初余额三、本期增减变动金额（减-170,000.001,394,872.911,224,872.91少以“－”号填列）（一）净1,394,872.911,394,872.91利润（二）直接计入所有者权益-170,000.00-170,000.00的利得和损失1．可供出售金融资产公允价值变动净额2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响4．其他-170,000.00-170,000.00上述（一）和（二）-170,000.001,394,872.911,224,872.91小计（三）所有者投入和减少资23 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告本1．所有者投入资本2．股份支付计入所有者权益的金额3．其他（四）利润分配1．提取盈余公积2．对所有者（或股东）的分配3．其他（五）所有者权益内部结转1．资本公积转增资本（或股本）2．盈余公积转增资本（或股本）3．盈余公积弥补亏损4．其他四、本期341,010,182.0039,541,513.206,155,497.59-141,576,127.05245,131,065.74期末余额法定代表人:钱仁高先生主管会计工作负责人:许卫德先生会计机构负责人:罗耀华先生24 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告公司概况公司(原名运盛(福建)实业股份有限公司)系1993年8月30日经福建省体改委批准(闽体改(1993)108号)和福建省对外经济贸易委员会批准(闽外经贸(1993)贸字1043号)设立的中外合资股份制企业。1996年11月公司股票(A股)获准在上还证券交易所上市交易。公司原注册资本10,000万元，2000年6月股本增加至34,101.0182万元，业经福州闽都有限责任会计师事务所验证，并出具闽都所(2001)审五字第162号验资报告。2001年11月运盛(福建)实业股份有限公司经福建省外经贸厅批准(闽外经贸2001资字311号)和上海市外国投资工作委员会批准(沪外资委批字2001第1857号)迁址上海并更名运盛(上海)实业股份有限工司，2001年11月31日领取变更后企业法人营业执照，注册号：企股沪总字第029834号(市局)。2006年2月15日公司控股股东运盛有限公司和上海静安协和房地产有限公司与上海九川投资有限公司共同签署《股权转让协议》，运盛有限公司和上海静安协和房地产有限公司分别将其持有公司25.61%、4.29%的股权转让给上海九川投资有限公司。股权转让后，上海九川投资有限公司持有公司101,957,707股，成为公司第一大股东。公司于2006年12月26日实施了股权分置改革，截止至2008年6月30日,上海九川投资有限公司持有公司88,589,822股，持股比例为25.979%。企业类型：中外合资股份制企业；经营期限：不约定期限；所属行业和业务范围：城市基础设施建设及其配套服务、城市供水、交通、能源、工业、房地产项目开发(涉及许可经营的凭许可证经营)。(二)公司主要会计政策、会计估计和前期差错：1、会计准则和会计制度：公司财务报表及附注系按财政部于2006年2月15日颁布的《企业会计准则》及其应用指南、《企业会计准则解释第1号》以及中国证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号――财务报告的一般规定[2007年修订]》等其他补充规定的要求编制，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。2、财务报表的编制基础：本公司2006年12月31日之前执行原企业会计准则和《企业会计制度》，自2006年12月31日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》（“财会［2006］3号”）及其后续规定。本财务报表按照《企业会计准则38号—首次执行企业会计准则》、中国证监会《公开发行证券的公司信息披露规范问答第7号—新旧会计准则过渡期间比较财务会计信息的编制和披露》（证监会计字［2007］10号）等的规定，对要求追溯调整的项目在相关会计年度进行了追溯调整，并对财务报表进行了重新表述。本公司以持续经营为财务报表的编制基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则--基本准则》和其他各项具体会计准则、应用指南及准则解释的规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。3、会计年度：本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。4、记账本位币：本公司的记账本位币为人民币。5、计量属性：公司以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会计要素进行计量，在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可变现净值、现值及公允价值进行计量。6、现金及现金等价物的确定标准：是指公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。7、外币业务核算方法：25 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告1)、外币交易在初始确认时，采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外币金额折算为人民币金额。2)、于资产负债表日，按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：(1)外币货币性项目，采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。(2)以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的交易性金融资产，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益货币性项目，是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。非货币性项目，是指货币性项目以外的项目。8、金融资产和金融负债的核算方法：1)、金融工具，是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。2)、金融资产在初始确认时划分为下列四类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；(2)持有至到期投资；(3)应收款项；(4)可供出售金融资产。3)、金融负债在初始确认时划分为下列两类：(1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；(2)其他金融负债。4)、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债此类金融资产或金融负债进一步分为交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。交易性金融资产或金融负债，主要是指公司为了近期内出售而持有的金融资产或近期内回购而承担的金融负债。直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，主要是指公司基于风险管理、战略投资需要等所作的指定。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，单独确认为应收项目。在持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的公允价值变动计入当期损益。处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。5)、持有至到期投资此类金融资产是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产持有至到期投资按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息，应单独确认为应收项目。持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率应当在取得持有至到期投资时确定，在该持有至到期投资预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。(实际利率与票面利率差别较小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。)处置持有至到期投资时，应将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。6)、应收款项应收款项主要是指公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权，通常应按从购货方应收的合26 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置应收款项时，应将取得的价款与应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。7)、可供出售金融资产可供出售金融资产通常是指企业没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚未发放的现金股利，应单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，应当计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产应当以公允价值计量，且公允价值变动计入资本公积。处置可供出售金融资产时，应将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。8)、其他金融负债其他金融负债是指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。通常情况下，企业发行的债券、因购买商品产生的应付账款、长期应付款等，应当划分为其他金融负债。其他金融负债应当按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。9、金融资产减值损失的计量应收款项的坏账准备计提方法：(1)应收账款及其他应收款坏账准备：对于应收账款及其他应收款,在资产负债表日对其中单项金额重大的应收款项进行减值损失的测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。对于经单独测试后未减值的以及其他部分应收款项按账龄分析法计提坏账准备，计提比例如下：账龄应收账款计提比例其他应收款计提比例1年以内-5.00%1－2年5.00%10.00%2－3年5.00%30.00%3年以上10.00%50.00%其他应收款中，备用金多系员工借款，存在坏账的可能性很小，不计提坏账准备；运盛（上海）实业股份有限公司合并报表范围内的其他应收款不计提坏账准备。除此以外的关联方企业往来款收回的可能性与账龄长短不相关，统一按余额的3‰提坏账准备。(2)对于其他应收款项的坏账准备计提方法：对于应收票据、预付款项、应收利息、应收股利、长期应收款应当按个别认定法进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。(3)对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额计算确认减值损失。(4)通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供出售金融资产已发生减值，应当确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。10、金融工具公允价值确定方法存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价应当用于确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交27 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，可以反映估值日在公平交易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。11、金融资产转移的确认依据和计量方法；公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。终止确认，是指将金融资产或金融负债从公司的账户和资产负债表内予以转销。金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)所转移金融资产的账面价值；(2)因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1)终止确认部分的账面价值；(2)终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。公司仍保留与所转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续确认所转移金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。12、应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：(1)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、计提方法：坏账的核算方法：公司的坏账核算采用备抵法，期末公司对应收款项（包括应收账款和其他应收款）按账龄分析法计提坏账准备。账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1年以内（含1年）51－2年5102－3年5303年以上105013、存货核算方法：1)、存货是指在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程及提供劳务过程中耗用的材料和物料。存货同时满足下列条件的，予以确认：(1)与该存货有关的经济利益很可能流入企业；(2)该存货的成本能够可靠地计量。2)、存货包括：开发产品、开发成本、库存商品、原材料、低值易耗品等。(1)存货发出时，库存商品和原材料发出时按加权平均法结转销售成本；低值易耗品领用时采取一次性摊销法摊销；分期开发房地产项目，销售部分按总体工程预算成本及该部分工程预估售价占总售价比例预估结转销售成本；出租开发产品按照估计经济使用年限，采用直线法分期摊销。(2)开发用土地的核算方法：按可售建筑面积进行分摊计入各期的开发成本。(3)公共配套设施费用的核算方法①能有偿转让的公共配套设施，以各配套设施项目独立作为成本核算对象，归集所发生的成本。②不能有偿转让的公共配套设施，按受益的对象分配计入可售商品单位成本。(4)维修基金的核算方法28 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告根据各省、自治区、直辖市房地产管理局关于归集住宅共同部位公共设施设备维修基金的相关规定，属于公司承担部分，按实际成本计入开发成本；属于按房价总额的一定比例代为收取客户的维修基金，在办理立契过户手续时随同公司承担部分上交房地产管理部门。(5)质量保证金的核算方法质量保证金一般按施工单位工程款的5%预留，待工程验收合格并在约定的保质期内无质量问题时，返还给施工单位。(6)为房地产开发项目借入资金所发生的借款费用，按照《企业会计准则第17号－借款费用》处理。3)、于资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。各类存货可变现净值的确定依据如下：(1)开发产品和用于出售的材料、开发成本等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。(2)需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。(3)资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。存货跌价准备按单个存货项目计提，与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，合并计提存货跌价准备。4)、存货的盘存制度采用永续盘存制。14、投资性房地产的核算方法：是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。投资性房地产按照成本进行初始计量，在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。对投资性房地产按直线法并按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销：名称使用寿命预计净残值率年折旧或摊销率房屋及建筑物30103%如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。15、固定资产计价和折旧方法及减值准备的计提方法：1)、固定资产计价和折旧方法：固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价值较高的有形资产。固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起，采用直线法(年限平均法)提取折旧。各类固定资产的估计残值率、折旧年限和年折旧率如下：类别折旧年限（年）残值率（%）年折旧率（%）房屋及建筑物3010%3%电子设备1010%9%运输设备810%11.25%2)、固定资产，是指同时具有下列特征的有形资产：(1)为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的；(2)使用寿命超过一个会计年度。29 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告3)、固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；(2)该固定资产的成本能够可靠地计量。4)、各类固定资产采用直线法并按下列使用寿命、预计净残值率及折旧率计提折旧类别折旧年限残值率年折旧率房屋及建筑物30年10%3.00%运输设备8年10%11.25%电子及其他设备10年10%9.00%5)、与固定资产有关的更新改造等后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；与固定资产有关的修理费用等后续支出，不符合固定资产确认条件的，应当计入当期损益。6)、如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。16、在建工程核算方法：1)、核算工程在建造过程中实际发生的全部支出，在建工程达到预计可使用状态前发生的在建工程借款利息、折价或溢价、外币汇兑差额等费用计入在建工程的成本。在建工程达到预计可使用状态时转作固定资产。2)、如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准备：长期停建并且预计在未来三年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性；3)、其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。17、无形资产核算方法：1)、无形资产，是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。2)、对于使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内系统合理摊销。公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，将改变摊销期限和摊销方法。3)、如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。18、长期股权投资的核算方法：1)、在同一控制下的企业合并中，公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权，如以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等，应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，应当抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。2)、公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本：(1)一次交换交易实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购买方30 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值；(2)通过多次交换交易分步实现的企业合并，长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本之和;(3)为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入长期股权投资的初始投资成本；(4)在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，在购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入长期股权投资的初始投资成本。3)、公司对外合并如属并非同一控制下的企业合并，对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列方法处理：(1)对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；(2)经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益。4)、除对外合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本：(1)以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出；(2)以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；(3)投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，合同或协议约定价值不公允的以公允价值作为初始投资成本)；(4)通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第7号—非货币性资产交换》确定；(5)通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第12号—债务重组》确定。5)、下列长期股权投资采用成本法核算：(1)公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。(2)公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。6)、对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，按照采用权益法核算。在权益法核算时，当取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时，应当以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后加以确定。共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。7)、长期股权投资如存在可收回金额低于其账面价值，将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。31 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告19、借款费用资本化的核算方法：1)、公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长的时间的(通常是指一年及一年以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。其他借款费用，应当在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇况差额等。2)、借款费用同时满足下列条件的，开始资本化：(1)资产支出已发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；(2)借款费用已经发生；(3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态必要的程序，借款费用的资本化则继续进行。3)、在资本化期间内，每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额，按照下列规定确定：(1)为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。(2)为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。4)、专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。20、收入确认原则：1)、营业收入包括销售商品收入、提供劳务收入以及让渡资产使用权收入：2)、销售商品收入的确认：销售商品收入同时满足下列条件的，予以确认：(1)企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；(2)企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；(3)收入的金额能够可靠地计量；(4)相关的经济利益很可能流入企业；(5)相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。3)、提供劳务收入的确认：在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：(1)收入的金额能够可靠地计量；(2)相关的经济利益很可能流入企业；(3)交易的完工进度能够可靠地确定；(4)交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。确定提供劳务交易的完工进度，选用下列方法：(1)已完工作的测量。32 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告(2)已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。(3)已经发生的成本占估计总成本的比例。在资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：(1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。(2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。4)、让渡资产使用权收入的确认：让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认：(1)相关的经济利益很可能流入企业；(2)收入的金额能够可靠地计量。公司分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：(1)利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。(2)使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。5)、房地产销售收入的确认(1)工程已经竣工，具备入住交房条件；(2)具有经购买方认可的销售合同或其他结算通知书；(3)履行了合同规定的义务，开具销售发票且价款已经取得或确信可以取得；(4)成本能够可靠地计量。6)、房地产出租收入的确认经营租赁的租金应当在租赁期内的各个期间按有关合同或协议规定的收费时间和方法确认为收入；经营租赁中出租人发生的初始直接费用，如在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等，应当计入当期损益，金额较大予以资本化。免租期内收入的确认经营租赁的租金在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或其他合理的方法进行分配，免租期内仍应当确认租金收入。21、确认递延所得税资产的依据：所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，两者之间存在差异的，确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上，将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益)，但不包括直接计入所有者权益的交易或事项的所得税影响。资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，应当减记递延所得税资产的账面价值。22、合并报表合并范围发生变更的理由：合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位半数以上的表决权，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明本公司不能控制被投资单位的除外。公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的，视为母公司能够控制被投资单位，将该被投资单位认定为子公司，纳入合并财务报表的合并范围。但是，有证据表明母公司不能控制被投资单位的除外：(1)通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。(2)根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。(3)有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。33 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告(4)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。母公司应当将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。编制合并报表时，母公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以母公司和子公司的财务报表为基础，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表的影响后，由母公司合并编制。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初余额。因非同一控制下企业合并增加的子公司，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初余额。母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司，将该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。母公司在报告期内处置子公司，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。23、主要会计政策、会计估计和核算方法的变更以及重大会计差错更正及其影响(1)会计政策变更无(2)会计估计变更无(3)会计差错更正无(三)税项：1、主要税种及税率税种计税依据税率增值税13%、17%营业税5%企业所得税18%、25%2、其他说明土地增值税按照超率累进税率计缴。所得税：母公司所得税税率25%。弥补以前年度亏损后本报告期仍为亏损，无需缴纳所得税。子公司运盛(上海)房地产建设有限公司所得税税率为25%。弥补以前年度亏损后本报告期仍为亏损，无需缴纳所得税。子公司上海盛佳置业有限公司、福建中盛房地产建设有限公司、福州长建设计装饰工程有限公司、福建兴盛物资贸易有限公司、上海侨界传媒有限公司、重庆康润实业有限公司所得税税率为25%，本期上述公司亏损，无需缴纳所得税。子公司厦门六盛房地产建设有限公司为设在经济特区的外商投资企业所得税税率为18%。本期亏损无需缴纳所得税。(四)企业合并及合并财务报表1、公司所控制的境内外重要子公司的情况子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围上海盛佳置业有全资子公司上海房地产开发5000万元房地产开发经营限公司运盛(上海)房地控股子公司上海房地产开发等1500万美房地产综合开发物34 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告产建设有限公司元业管理、室内外装饰地设计施工、经营酒店等配套设施(香港)耀晶实业全资子公司香港投资2.00港币投资有限公司福州长建设计装控股子公司福建设计、装饰500万元室内外建筑装璜饰工程有限公司福建兴盛物资贸控股子公司福建贸易500万元国内贸易易有限公司商务咨询（除经纪），文化商务咨询（除经艺术交流活动纪），文化艺术交策划、企业形流活动策划、企业上海侨界传媒有象策划（以上形象策划（以上项控股子公司上海300万元限公司项目除限制目除限制类、禁止类、禁止类项类项目，涉及许可目，涉及许可经营的凭许可证经经营的凭许可营）证经营）城市基础设施城市基础设施建设建设管理（不管理（不得从事施得从事施工业重庆康润实业有工业务）、建筑材全资子公司重庆务）、建筑材1000万元限公司料及建筑工程设备料及建筑工程销售、货物进出口设备销售、货业务物进出口业务Alexander全资子公司英属处女岛投资1.00美元投资AssociateLtd香港运盛中盛有全资子公司香港投资1万港币投资限公司福建中盛房地产房地产开发经全资子公司福建6200万元房地产开发经营建设有限公司营厦门六盛房地产房地产开发经控股子公司厦门500万元房地产开发经营建设有限公司营上海晶盛实业有基础工程、建筑装全资子公司上海工程1000万元限公司潢工程、水电安装实质上构成对子公司的净投表决权比期末实际投子公司全称资的余额（资持股比例（%）例是否合并报表资额不抵债子公司（%）适用）上海盛佳置业有5000万元100100是限公司运盛(上海)房地11894.15万100100是产建设有限公司元(香港)耀晶实业2.00港币100100是35 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告有限公司福州长建设计装375万元7575是饰工程有限公司福建兴盛物资贸265.00万元5353是易有限公司上海侨界传媒有276万元9090是限公司重庆康润实业有1000万元100100是限公司Alexander1.00美元100100是AssociateLtd香港运盛中盛有1万港币100100是限公司福建中盛房地产5172.245万100100是建设有限公司元厦门六盛房地产500万元100100是建设有限公司上海晶盛实业有1000万元100100是限公司（1）合并报表范围发生变更的内容和原因：1、新增合并对象公司名称增加原因对公司影响净利润净资产上海晶盛实业有限公司新增控股子公司无重大影响-5,922.949,994,077.062、本年合并范围说明(1)公司直接持有上海盛佳置业有限公司10%股权，公司全资子公司运盛(上海)房地产建设有限公司直接持有上海盛佳置业有限公司90%股权。(2)(香港)耀晶实业有限公司于1998年12月4日于香港成立，公司注册编号661647，其已发行股份100%由本公司持有，其持有运盛(上海)房地产建设有限公司32.2%的股权、AlexanderAssociateLtd(AAL公司)100%的股权。(3)AlexanderAssociateLtd(AAL公司)系一家在英属处女群岛成立的公司。2002年6月4日，根据协议(香港)耀晶实业有限公司受让其100%股份。其持有香港运盛中盛有限公司100%的股权。(4)香港运盛中盛有限公司于1995年1月6日投资设立福建中盛房地产建设有限公司，并拥有其100%的股权。(5)厦门六盛房地产建设有限公司成立于2007年3月8日，由运盛（上海）房地产建设有限公司出资300万元（持股比例60%）以及上海盛佳置业有限公司出资200万元（持股比例40%）共同组建。(6)本公司于2007年9月5日出资270万元成立上海侨界传媒有限公司，持有该公司90%股权。(7)重庆康润实业有限公司系由本公司于2007年7月27日出资1000万元（持股比例100%）组建的有限责任公司。(8)福建兴盛物资贸易有限公司自1999年3月29日成立以来一直未有经营，基本上处于歇业状态，于2003年因未年检被福州市工商行政管理局吊销了营业执照，该公司营业执照的吊销对公司的经营活动基本无影响。(9)本公司于2008年5月12日出资1000万元成立上海晶盛实业有限公司，并持有该公司100%股权。36 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告(五)合并会计报表附注1、货币资金单位:元期末数期初数项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金：－－200,577.84－－281,101.89人民币－－188,463.21－－169,889.15港元150.000.87917131.88105,150.000.936498,462.46新加坡元34.005.0405171.3834.005.0518171.76美元1,722.006.859111,811.371,722.007.304612,578.52银行存款：－－14,623,466.00－－16,199,617.14人民币－－12,323,462.30－－13,481,191.71港元2,616,108.030.879172,300,003.702,903,060.050.93642,718,425.43其他货币资金：－－1,481.41－－1,471.30人民币－－1,481.41－－1,471.30合计－－14,825,525.25－－16,482,190.33期末无因抵押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。2、应收账款(1)应收账款按种类披露：单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比例比例比例比例金额金额金额金额(%)(%)(%)(%)单项金额不重大但按信用风险特征组125,007.355.01125,007.3558.29125,007.358.15125,007.3563.95合后该组合的风险较大的应收账款其他不重大应收账2,368,702.7894.9989,455.9641.711,409,119.1791.8570,455.9636.05款合计2,493,710.13－214,463.31－1,534,126.52－195,463.31－单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为有明确回收风险，且该风险可计量的应收账款。应收账款按账龄：单位：元币种：人民币期末数期初数账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%)金额比例(%)一年以内999,583.6140.08二至三年949,119.1738.0647,455.961,409,119.1791.8570,455.9637 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告三年以上545,007.3521.86167,007.35125,007.358.15125,007.35合计2,493,710.13100.00214,463.311,534,126.52100.00195,463.31注：期末余额中按个别计提法100%计提坏账准备金额的共计125,007.35元。(2)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3)应收账款前五名欠款情况单位：元币种：人民币占应收账款总额单位名称与本公司关系欠款金额欠款年限的比例应收账款前五名2,493,710.13100合计合计//3、其他应收款：(1)其他应收账款按种类披露：单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比例比例比例比例金额金额金额金额(%)(%)(%)(%)单项金额重大的其他应收款项单项金额不重大但按信用风险特征组合后15,628,896.2086.0215,628,896.2096.8115,628,896.2086.3415,628,896.2097.35该组合的风险较大的其他应收款项其他不重大其2,540,985.3413.98514,561.663.192,473,562.5013.66424,841.342.65他应收款项合计18,169,881.54－16,143,457.86－18,102,458.70－16,053,737.54－单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的款项组合的依据为有明确回收风险，且该风险可计量的其他应收款。38 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告其他应收款按账龄单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额账面余额账龄比例坏账准备比例坏账准备金额金额(%)(%)一年以内1,364,137.857.5142,465.811,336,055.017.3839,591.39一至二年61,440.000.346,144.00458,759.492.5345,875.95二至三年458,759.492.52137,627.85三年以上16,285,544.2089.6315,957,220.2016,307,644.2090.0915,968,270.20合计18,169,881.54100.0016,143,457.8618,102,458.70100.0016,053,737.54注：期末余额中1年以内包含备用金514,821.65元不计提坏账准备，3年以上中包含按个别计提法100%计提坏账准备的金额共计15,628,896.20元。(2)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3)其他应收账款前五名欠款情况单位：元币种：人民币占应收账款总额的比单位名称与本公司关系欠款金额欠款年限例其他应收款前五名合计15,335,538.7884.40合计/15,335,538.78/4、预付账款：(1)预付账款帐龄单位:元币种:人民币期末数期初数账龄金额比例(%)金额比例(%)一年以内35,353.151008,179,057.38100合计35,353.151008,179,057.38100(2)预付账款前五名欠款情况单位:元币种:人民币期末数期初数金额比例(%)金额比例(%)前五名欠款单位合计及比例35,353.151008,179,057.38100(3)预付账款主要单位单位:元币种:人民币单位名称欠款金额欠款原因涪陵环评保护检测所35,353.15预付环境检测费合计35,353.15/(4)本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。5、存货：39 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告(1)存货分类单位:元币种:人民币期末数期初数项账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值目开发94,495,479.1494,495,479.1480,445,764.9980,445,764.99成本开发276,358,567.5131,711,310.25244,647,257.26310,894,864.1931,711,310.25279,183,553.94产品合370,854,046.6531,711,310.25339,142,736.40391,340,629.1831,711,310.25359,629,318.93计①开发成本项目名称预计竣工时间预计总投资期末数期初数佳盛广场C栋2009年11月6952.40万元30,770,528.5830,457,651.58中盛天地2010年6月6400.00万元48,957,313.4148,957,313.41重庆李渡工业园一期2009年10月78535.71万元14,567,637.15830,800.00天津陈塘高科技园200,000.00200,000.00合计94,495,479.1480,445,764.99注：天津陈塘高科技园项目开发成本20万元系公司为陈塘高科技园发生的前期概念性规划设计费。②开发产品项目名称竣工时间期初数本期增加本期减少期末数浦东新区国际2007年2月1日101,329,033.9229,524,146.8471,804,887.08机电数码园佳盛广场1999年8月2日167,654,478.96167,654,478.96君悦别墅1997年7月1日450,000.00450,000.00天赐良园2000年9月2日11,610,518.8011,610,518.80大运盛城1-3期2003年2月1日21,199,644.08369,912.1320,829,731.95大运盛城4期2006年3月8,058,441.3381,455.744,427,319.893,712,577.18四季晶园2003年3月592,747.10296,373.56296,373.54合计310,894,864.1981,455.7434,617,752.42276,358,567.51③存货跌价准备项目期初数本期计提本期转回期末数天赐良园11,610,518.8011,610,518.80佳盛广场20,100,791.4520,100,791.45④期末抵押、担保的存货情形如下：被抵押的存货项目被抵押存货期末账面价值抵押目的佳盛广场第一层A、B、C、D、E61,270,356.32银行借款区，建筑面积4012.60平方米40 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告6、长期股权投资（1）按成本法核算单位:元币种:人民币被投资单位初始投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备福建兴鸿业物业管理有限公100,000.00100,000.00100,000.00司7、投资性房地产单位:元币种:人民币本期减少项目期初账面余额本期增加额期末账面余额额一、原价合计44,428,302.3129,524,146.8473,952,449.151.房屋、建筑物44,428,302.3129,524,146.8473,952,449.152.土地使用权二、累计折旧和累计摊销合计660,828.22969,393.611,630,221.831.房屋、建筑物660,828.22969,393.611,630,221.832.土地使用权三、投资性房地产减值准备累计金额合计1.房屋、建筑物2.土地使用权四、投资性房地产账面价值合计43,767,474.0928,554,753.2372,322,227.321.房屋、建筑物43,767,474.0928,554,753.2372,322,227.322.土地使用权本期公司将浦东国际机电数码园27号地块3号楼、6号楼出租，相关资产的账面成本从存货-开发产品转入投资性房地产。8、固定资产(1)固定资产情况单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额一、原价合计：18,375,361.2376,332.0018,451,693.23其中：房屋及建筑物9,928,425.209,928,425.20机器设备运输工具6,701,966.936,701,966.93其他设备1,744,969.1076,332.001,821,301.10二、累计折旧合计：8,349,679.07487,619.378,837,298.44其中：房屋及建筑物4,715,219.39308,431.645,023,651.03机器设备运输工具2,661,705.89141,290.062,802,995.95其他设备972,753.7937,897.671,010,651.46三、固定资产净值合计10,025,682.169,614,394.79其中：房屋及建筑物5,213,205.814,904,774.17机器设备运输工具4,040,261.043,898,970.9841 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告其他设备772,215.31810,649.64四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备五、固定资产净额合计10,025,682.169,614,394.79其中：房屋及建筑物5,213,205.814,904,774.17机器设备运输工具4,040,261.043,898,970.98其他设备772,215.31810,649.649、长期待摊费用单位：元币种：人民币项目期末数期初数装修费673,681.76902,245.70合计673,681.76902,245.7010、递延所得税资产的说明：项目期末数期初数弥补亏损76,830.8076,830.80资产减值准备37,367.4637,367.46合计114,198.26114,198.2611、资产减值准备明细单位:元币种:人民币本期减少额项目年初账面余额本期计提额期末账面余额转回转销合计一、坏账准备16,249,200.85108,720.3216,357,921.17二、存货跌价准备31,711,310.2531,711,310.25三、可供出售金融资产减值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备42 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告十三、商誉减值准备十四、其他合计47,960,511.10108,720.3248,069,231.4212、短期借款(1)短期借款分类：单位:元币种:人民币项目期末数期初数抵押借款23,000,000.0023,000,000.00合计23,000,000.0023,000,000.00(2)、资产抵押情况：抵押借款期末数抵押物抵押物期末账面净值交通银行五四支行23,000,000.00佳盛广场第一层A、B、C、D、E61,270,356.32区，建筑面积4,012.60平方米13、应付账款(1)本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。(2)账龄超过1年的大额应付账款情况的说明1年以上应付款的余额为11,922,696.95元,主要为应付的工程款及工程质量保证14、预收账款(1)本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。(2)账龄超过1年的大额预收账款情况的说明账龄超过1年的预收款1,776,837.00元,主要为君悦别墅的预收款。15、应付职工薪酬单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加额本期支付额期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴16,250.005,476,261.654,884,963.97607,547.68二、职工福利费21,444.0021,444.00三、社会保险费559,167.73540,782.5718,385.16四、住房公积金128,334.00128,334.00五、其他34,539.5734,105.77433.80合计16,250.006,219,746.955,609,630.31626,366.6416、应交税费：单位:元币种:人民币项目期末数期初数计缴标准营业税7,884,376.547,747,234.585%个人所得税90,149.57106,404.63房产税52,499.0252,506.22土地增值税928,734.11898,666.6143 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告土地使用税84,945.3684,945.36河道费1,028.59-1,258.72印花税2,001.38教育费附加211.74216.19合计9,041,944.938,890,716.25/17、其他应付款(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。(2)账龄超过1年的大额其他应付款情况的说明项目期末数期初数余额12,964,504.6712,307,023.36其中：账龄超过1年的余额8,906,121.806,693,455.0218、少数股东权益：子公司名称期末数期初数福州长建设计装饰工程有限公司1,068,533.731,071,062.59福建兴盛物资贸易有限公司3,147,163.163,147,163.16上海侨界传媒有限公司-184,754.30-159,487.85合计4,030,942.594,058,737.9019、股本：单位:股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后比例发行送公积金其比例数量小计数量(%)新股股转股他(%)股份总341,010,182.00100.00341,010,182.00100.00数20、资本公积：单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价）56,475,963.3556,475,963.35其他资本公积6,475,512.726,475,512.72合计62,951,476.0762,951,476.0721、盈余公积：单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积6,082,269.126,082,269.12任意盈余公积73,228.4773,228.47合计6,155,497.596,155,497.5944 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告22、未分配利润：单位：元币种：人民币项目期末数提取或分配比例调整前年初未分配利润（2007年期末数）-35,093,946.33－调整后年初未分配利润-35,093,946.33－加：本期净利润3,762,320.81－期末未分配利润-31,331,625.52－23、营业收入：(1)营业收入单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入12,475,224.5727,895,349.93其他业务收入17,090.00合计12,475,224.5727,912,439.93(2)主营业务（分行业）单位:元币种:人民币本期数上年同期数行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本房产销售8,750,915.004,390,325.6327,895,349.9315,361,044.35租赁收入3,724,309.57973,066.59合计12,475,224.575,363,392.2227,895,349.9315,361,044.35(3)主营业务（分产品）单位:元币种:人民币本期数上年同期数产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本12,475,224.575,363,392.2227,895,349.9315,361,044.35合计12,475,224.575,363,392.2227,895,349.9315,361,044.35(4)主营业务（分地区）单位:元币种:人民币本期数上年同期数地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本上海地区房地产12,453,744.575,359,719.243,285,349.932,356,965.56福建地区房地产21,480.003,672.9824,610,000.0013,004,078.79合计12,475,224.575,363,392.2227,895,349.9315,361,044.3524、营业税金及附加：单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数计缴标准营业税622,687.231,393,758.865%城建税8,613.50教育费附加3,691.50土地增值税87,509.15河道管理费6,762.36843.42合计716,958.741,406,907.2845 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告25、资产减值损失：单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失108,720.32二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计108,720.3226、营业外收入：单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额非流动资产处置利得合计其中：固定资产处置利得接受捐赠债务重组收益无形资产处置利得代办手续费601.79合计601.7927、营业外支出：单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额非流动资产处置损失合计568.34其中：固定资产处置损失568.34对外捐赠债务重组损失无形资产处置损失捐赠支出500,000.00违约金141,645.0023,295.65滞纳金6,222.70赔偿款37,517.78收回预计负债-15,300,000.00罚款支出121.32合计-14,658,233.6867,604.4746 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告1、本期收回中福实业1530万，详见附注（十二）其他重要事项；2、本期公司向四川地震灾区捐款50万。28、收到的其他与经营活动有关的现金：单位:元币种:人民币项目金额收到数码园厂房出租押金937,178.64利息收入117,288.00收回中福担保案连带责任款15,300,000.00合计16,354,466.6429、支付的其他与经营活动有关的现金：单位:元币种:人民币项目金额支付期间费用9,094,048.63支付四川地震捐款500,000.00支付其他735,842.37合计10,329,891.0030、现金流量表补充资料：单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润3,734,525.505,224,159.78加：资产减值准备108,720.32-3,772,950.97固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产487,619.37308,327.12折旧投资性房地产折旧969,393.61无形资产摊销长期待摊费用摊销280,462.94处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）568.34公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）984,906.001,283,389.54投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）20,486,582.53-130,245,353.33经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-22,407,449.06132,369,488.45经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）-5,069,346.38-42,363,768.43其他经营活动产生的现金流量净额-424,585.17-37,196,139.502．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券47 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额14,825,525.2540,465,435.70减：现金的期初余额16,482,190.3347,009,104.01加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-1,656,665.08-6,543,668.31(六)母公司会计报表附注1、货币资金单位:元期末数期初数项目人民币金额人民币金额现金：58,841.4759,430.17人民币58,841.4759,430.17银行存款：10,610,879.394,701,583.85人民币10,610,879.394,701,583.85其他货币资金：18,904.42人民币18,904.42合计10,669,720.864,779,918.442、应收账款(1)应收账款按种类披露：单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比例比例比例比例金额金额金额金额(%)(%)(%)(%)单项金额不重大但按信用风险特征组合后14,873.350.6214,873.3514.2614,873.351.0414,873.3517.43该组合的风险较大的应收账款其他不重大应2,368,702.7899.3889,455.9685.741,409,119.1798.9670,455.9682.57收账款合计2,383,576.13－104,329.31－1,423,992.52－85,329.31－48 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告应收账款按账龄：单位：元币种：人民币期末数期初数账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%)金额比例(%)一年以内999,583.6141.94二至三年949,119.1739.8247,455.961,409,119.1798.9670,455.96三年以上434,873.3518.2456,873.3514,873.351.0414,873.35合计2,383,576.13100.00104,329.311,423,992.52100.0085,329.31(2)本报告期应收账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况本报告期应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3)应收账款前五名欠款情况单位：元币种：人民币占应收账款总额单位名称与本公司关系欠款金额欠款年限的比例欠款前五名合计2,383,576.13100.00合计/2,383,576.13/3、其他应收款：(1)其他应收账款按种类披露：单位:元币种:人民币期末数期初数账面余额坏账准备账面余额坏账准备种类比例比例比例比例金额金额金额金额(%)(%)(%)(%)单项金额重大的其他应收款项单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组1,411,852.6441.141,411,852.6477.621,411,852.6441.601,411,852.6479.68合的风险较大的其他应收款项其他不重大其他应2,020,143.2258.86406,985.2422.381,982,125.1458.40360,085.3420.32收款项合计3,431,995.86－1,818,837.88－3,393,977.78－1,771,937.98－其他应收款按账龄单位:元币种:人民币49 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告期末数期初数账龄账面余额账面余额坏账准备坏账准备金额比例(%)金额比例(%)一年以内1,190,195.7334.6838,911.391,152,177.6533.9538,911.39一至二年234,499.496.9123,449.95二至三年234,499.496.8370,349.85三年以上2,007,300.6458.491,709,576.642,007,300.6459.141,709,576.64合计3,431,995.86100.001,818,837.883,393,977.78100.001,771,937.98(2)本报告期其他应收款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况本报告期其他应收账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。(3)其他应收账款前五名欠款情况单位：元币种：人民币单位名称与本公司关系欠款金额欠款年限占应收账款总额的比例欠款前五名合计2,361,263.3268.80合计/2,361,263.32/(4)本报告期预付账款中持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款情况本报告期预付账款中无持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位的欠款。4、存货：(1)存货分类单位:元币种:人民币期末数期初数项账面余额跌价准备账面价值账面余额跌价准备账面价值目开发30,970,528.5830,970,528.5830,657,651.5830,657,651.58成本开发251,519,884.8431,711,310.25219,808,574.59281,044,031.6831,711,310.25249,332,721.43产品合282,490,413.4231,711,310.25250,779,103.17311,701,683.2631,711,310.25279,990,373.01计5、长期股权投资（1）按成本法核算单位:元币种:人民币被投资单位初始投资成本期初余额增减变动期末余额减值准备福州长建设计装饰工程有限3,750,000.003,750,000.003,750,000.00公司福建兴盛物资2,650,000.002,650,000.002,650,000.00贸易有限公司运盛（上海）80,642,316.1180,642,316.1180,642,316.1150 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告房地产建设有限公司上海盛佳置业5,000,000.005,000,000.005,000,000.00有限公司香港耀晶实业2.082.082.08有限公司重庆康润实业10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00有限公司上海侨界传媒2,700,000.002,700,000.002,700,000.00有限公司福建兴鸿业物业管理有限公100,000.00100,000.00100,000.00司上海晶盛实业10,000,000.0010,000,000.0010,000,000.00有限公司本期公司将浦东国际机电数码园27号地块3号楼、6号楼出租，相关资产的账面成本从存货-开发产品转入投资性房地产。(2)主要财务信息被投资单位名称期末净本期营业本期子公司资产总额收入总额净利润福州长建设计装饰工程有限公司4,274,134.92-10,115.43福建兴盛物资贸易有限公司6,696,091.83运盛（上海）房地产建设有限公司1,357,968.838,750,915.00-1,009,013.58上海盛佳置业有限公司77,875,847.16-397,861.09香港耀晶实业有限公司149,911,002.97-349,674.54重庆康润实业有限公司9,081,274.11-556,222.09上海侨界传媒有限公司312,456.99-252,664.55上海晶盛实业有限公司9,994,077.06-5,922.94其他股权投资福建兴鸿业物业管理有限公司2,168,021.532,932,583.1572,224.566、投资性房地产单位:元币种:人民币本期减少项目期初账面余额本期增加额期末账面余额额一、原价合计44,428,302.3129,524,146.8473,952,449.151.房屋、建筑物44,428,302.3129,524,146.8473,952,449.152.土地使用权二、累计折旧和累计摊销合计660,828.22969,393.611,630,221.831.房屋、建筑物660,828.22969,393.611,630,221.832.土地使用权三、投资性房地产减值准备累计金额合计1.房屋、建筑物2.土地使用权51 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告四、投资性房地产账面价值合计43,767,474.0928,554,753.2372,322,227.321.房屋、建筑物43,767,474.0928,554,753.2372,322,227.322.土地使用权7、固定资产(1)固定资产情况单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加额本期减少额期末账面余额一、原价合计：13,042,662.8834,696.0013,077,358.88其中：房屋及建筑物9,928,425.209,928,425.20机器设备运输工具2,835,648.332,835,648.33其他设备278,589.3534,696.00313,285.35二、累计折旧合计：4,935,649.85320,374.085,256,023.93其中：房屋及建筑物4,715,219.39148,926.384,864,145.77机器设备运输工具173,939.03160,729.90334,668.93其他设备46,491.4310,717.8057,209.23三、固定资产净值合计8,107,013.037,821,334.95其中：房屋及建筑物5,213,205.815,064,279.43机器设备运输工具2,661,709.32,500,979.40其他设备232,097.92256,076.12四、减值准备合计其中：房屋及建筑物机器设备运输工具其他设备五、固定资产净额合计8,107,013.037,821,334.95其中：房屋及建筑物5,213,205.815,064,279.43机器设备运输工具2,661,709.32,500,979.40其他设备232,097.92256,076.128、长期待摊费用单位：元币种：人民币项目期末数期初数上银办公室装修费673,681.76902,245.70合计673,681.76902,245.709、资产减值准备明细单位:元币种:人民币本期计提本期减少额项目年初账面余额期末账面余额额转回转销合计一、坏账准备1,857,267.2965,899.901,923,167.19二、存货跌价准备31,711,310.2531,711,310.25三、可供出售金融资产减52 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告值准备四、持有至到期投资减值准备五、长期股权投资减值准备六、投资性房地产减值准备七、固定资产减值准备八、工程物资减值准备九、在建工程减值准备十、生产性生物资产减值准备其中：成熟生产性生物资产减值准备十一、油气资产减值准备十二、无形资产减值准备十三、商誉减值准备十四、其他合计33,568,577.5465,899.9033,634,477.4410、短期借款(1)短期借款分类：单位:元币种:人民币项目期末数期初数抵押借款23,000,000.0023,000,000.00合计23,000,000.0023,000,000.00(2)本报告期应付账款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。(3)本报告期预收账款中预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期预收账款中无预收持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。11、应付职工薪酬单位:元币种:人民币项目期初账面余额本期增加额本期支付额期末账面余额一、工资、奖金、津贴和补贴4,238,099.793,751,439.32486,660.47二、职工福利费三、社会保险费344,693.10344,693.10四、住房公积金63,169.0063,169.00五、其他31,623.4731,623.47合计4,677,585.364,190,924.89486,660.4712、应交税费：单位:元币种:人民币项目期末数期初数计缴标准营业税4,441,811.014,455,006.5553 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告个人所得税79,156.7095,257.81房产税52,499.0252,506.22土地增值税89,640.9589,640.95河道管理费995.13印花税2,001.38教育费附加211.74216.19合计4,664,314.554,694,629.10/(1)本报告期其他应付款中应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况本报告期其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位或关联方的款项。13、股本：单位:股本次变动前本次变动增减（＋，－）本次变动后比例发行送公积金其比例数量小计数量(%)新股股转股他(%)股份总341,010,182.00100.00341,010,182.00100.00数14、资本公积：单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数资本溢价（股本溢价）39,541,513.2039,541,513.20合计39,541,513.2039,541,513.2015、盈余公积：单位:元币种:人民币项目期初数本期增加本期减少期末数法定盈余公积6,082,269.126,082,269.12任意盈余公积73,228.4773,228.47合计6,155,497.596,155,497.5916、未分配利润：单位：元币种：人民币项目期末数提取或分配比例调整前年初未分配利润（2007年期末数）-126,092,196.20－调整后年初未分配利润-126,092,196.20－加：本期净利润5,099,796.37－期末未分配利润-120,992,399.83－17、营业收入：(1)营业收入单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额主营业务收入3,724,309.57其他业务收入5,017,090.00合计3,724,309.575,017,090.0054 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告(2)主营业务（分行业）单位:元币种:人民币本期数上年同期数行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本租赁收入3,724,309.57973,066.59合计3,724,309.57973,066.59(3)主营业务（分产品）单位:元币种:人民币本期数上年同期数产品名称营业收入营业成本营业收入营业成本租赁收入3,724,309.57973,066.59合计3,724,309.57973,066.59(4)主营业务（分地区）单位:元币种:人民币本期数上年同期数地区名称营业收入营业成本营业收入营业成本上海地区房地产3,702,829.57969,393.61福州地区21,480.003,672.98合计3,724,309.57973,066.5918、营业税金及附加：单位:元币种:人民币项目本期数上年同期数计缴标准营业税185,141.48河道管理费2,878.50合计188,019.98/19、资产减值损失：单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额一、坏账损失65,899.90二、存货跌价损失三、可供出售金融资产减值损失四、持有至到期投资减值损失五、长期股权投资减值损失六、投资性房地产减值损失七、固定资产减值损失八、工程物资减值损失九、在建工程减值损失十、生产性生物资产减值损失十一、油气资产减值损失十二、无形资产减值损失十三、商誉减值损失十四、其他合计65,899.9055 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告20、营业外支出：单位:元币种:人民币项目本期发生额上期发生额非流动资产处置损失合计500,000.00568.34其中：固定资产处置损失对外捐赠500,000.00债务重组损失无形资产处置损失收回中福担保连带责任款-15,300,000.00违约金4.01100.00合计-14,799,995.99668.3421、收到的其他与经营活动有关的现金：单位:元币种:人民币项目金额收到数码园厂房出租押金937,178.64利息收入13,456.65收回中福担保案连带责任款15,300,000.00子公司转入款10,111,842.70合计26,362,477.9922、支付的其他与经营活动有关的现金：单位:元币种:人民币项目金额支付期间费用5,447,888.35支付地震捐款500,000.00支付其他196,731.40合计6,144,619.7523、现金流量表补充资料：单位：元币种：人民币补充资料本期金额上期金额1．将净利润调节为经营活动现金流量：净利润5,099,796.371,394,872.91加：资产减值准备65,899.9099,999.55固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产320,374.08172,561.65折旧投资性房地产折旧969,393.61无形资产摊销长期待摊费用摊销280,462.94处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失568.34（收益以“－”号填列）固定资产报废损失（收益以“－”号填列）公允价值变动损失（收益以“－”号填列）财务费用（收益以“－”号填列）984,906.001,305,068.0656 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告投资损失（收益以“－”号填列）递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）存货的减少（增加以“－”号填列）29,211,269.84-145,760,700.73经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列）-30,573,647.53139,955,588.20经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列）10,550,949.212,220,172.13其他经营活动产生的现金流量净额16,909,404.42-611,869.892．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：债务转为资本一年内到期的可转换公司债券融资租入固定资产3．现金及现金等价物净变动情况：现金的期末余额10,669,720.8615,705,545.31减：现金的期初余额4,779,918.44381,712.17加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额5,889,802.4215,323,833.14(七)关联方及关联交易1、本企业的子公司情况单位:元币种:人民币子公司全持股比例表决权比组织机构代注册地业务性质注册资本称(%)例(%)码上海盛佳置业有限上海房地产开发5000万元100100公司运盛(上海)房地产上海房地产开发等1500万美元100100建设有限公司(香港)耀晶实业有香港投资2.00港币100100限公司福州长建设计装饰福建设计、装饰500万元7575工程有限公司福建兴盛物资贸易福建贸易500万元5353有限公司商务咨询（除经纪），上海侨界文化艺术交流活动传媒有限上海策划、企业形象策划300万元9090公司（以上项目除限制类、禁止类项目，涉57 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告及许可经营的凭许可证经营）城市基础设施建设重庆康润管理（不得从事施工实业有限重庆业务）、建筑材料及1000万元100100公司建筑工程设备销售、货物进出口业务Alexander英属处女Associate投资1.00美元100100岛Ltd香港运盛中盛有限香港投资1万港币100100公司福建中盛房地产建福建房地产开发经营6200万元100100设有限公司厦门六盛房地产建厦门房地产开发经营500万元100100设有限公司上海晶盛实业有限上海工程1000万元100100公司2、关联交易情况本报告期公司无关联交易事项。(八)股份支付无(九)或有事项：无(十)承诺事项：无(十一)资产负债表日后事项：无(十二)其他重要事项：关于公司1998年11月30日为福建中福实业股份有限公司（以下简称：中福实业）向中国建设银行福州省分行电力支行借款4000万元提供担保并承担连带责任一案，经公司与中福实业协商并签订了《和解协议书》，公司同意在该笔债务总额2560万元的基础上，减免中福实业的债务800万元，即中福实业只需要支付给公司人民币1760万元。双方同意在中福实业按照本协议约定支付完毕上述款项后，双方之间就该笔担保追偿纠纷不再存在债权债务关系。中福实业已于2008年3月和6月分别归还公司600万元和930万元款项，余额230万元中福实业将于2013年6月30日前全部支付给公司。公司已收到福建省高级人民法院于2008年7月14日发出的民事裁定书（[2007]闽执行字第25-2号），裁定此案中止执行。”（详情见2008年7月30日出版的《中国证券报》和《上海证券报》本公司2008-021号公告）。58 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告(十三)补充资料1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报规则》第9号的要求计算的净资产收益率及每股收益净资产收益率（%）每股收益报告期利润全面摊薄加权平均基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通1.001.000.0110.011股股东的净利润扣除非经常性损益后归属于公司-2.88-2.89-0.032-0.032普通股股东的净利润59 运盛(上海)实业股份有限公司2008年半年度报告八、备查文件目录1.载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；2.报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。运盛(上海)实业股份有限公司董事长：钱仁高2008年8月18日60