基于《巴塞尔协议ⅲ》的我国商业银行资本充足率管理研究

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4、。尽我所躲，除了文中特舅《搬以椿注和致濑的娩方外。论文中不包食其他人已经发表或撰写过的磷究成果，也不包含为获得东南大学或其它教育枧构的学位或证书蕊使用过鲍枣誊糕。与我～间工俸的同志对本研究所做的援何贡献均已在论文中作了明确的说明势表示了谢意。研究生签名：z季三丑刻东南大学学位论文使用授权声明东南丈攀、中黧季墨学技术信息研究蹶、网家翔书馆宵投保留本入所送交攀饺论文的复露件释l毡子文耥，可以采瘸影固、缩印浅其他复制手段绦存论文。零入电子文档的内容和缀质论文的内容栩一致。艨在保密期内的僳密论文辨，允许论文被查

5、阅和借阕，可以公布(包辐以电子信息形式刊登)论文的全都载郝分内容。论文的公布(包撼以F毡子信怠形式刊登)授权东南大学研究生院办理。研究生签名斌j型。xj{己基于《巴塞尔协议III》的我国商业银行资本充足率管理研究研究生：常国刚导师：刘晓星教授东南大学摘要资本充足率管理是商业银行“三性”(盈利性、安全性和流动性)管理里面“安全性”的重要标准之一。一个银行的资本是否充足是其能否进行正常经营的前提，因此，对商业银行资本充足率的监管就成为了各国商业银行监管当局进行银行监管的主要内容。从1988年巴塞尔协议I的出

6、台，到2004年巴塞尔协议Ⅱ的修订，再到2010年9月巴塞尔协议III的通过，足以可见资本充足率监管在银行监管中的重要地位。在即将实施巴塞尔III的背景下，我国商业银行资本充足率管理就显得尤其重要。继1994年出台《关于对商业银行资产负债比例管理的通知》后，2004年中国银监会根据巴塞尔协议II的精神又颁布并实施了《商业银行资本充足率管理办法》，要求“商业银行最迟在2007年1月1同达到最低资本要求”：2007年2月，银监会又发布了《中国银行业实施新资本协议指导意见》，要求国内大型银行于2010年底开始

7、实施新资本协议，而其他国内商业银行应最迟到2013年底全部实施新资本协议。于是各银行采取剥离不良资产、减少负债、发行各种融资债券等方式来提高资本充足率。但是，由于我国商业银行留存收益和附属资本占比过低、内生资本金来源不足、盈利渠道单一、资本消耗过快等原因，尤其是2008年末至2009年贷款规模的大量增加，导致商业银行资本充足率纷纷下降，融资压力不断加大。本文通过介绍巴塞尔协议III的主要内容和新要求，并在我国上市银行的资本充足率管理进行实证分析的基础上，提出了改善我国商业银行资本充足率管理的几点建议，在

8、当前形势下具有重要的现实意义。关键词：巴塞尔资本协议III；资本充足率；资本充足率监管Researchofourcommercialbam(capitaladequacymanagementbasedontheBaselIIIcapitalaccordGraduate：ChangGuogaIlgSupervisor：LiuXiaoxiIlgSo洲也aStUIlivers时Abstract】ⅥaIlagementofcapitaladequacyratioofcommercialbaIll(s“three

9、-natur．e”(profi诎ili饥s疵够舭dli叫di妫isoneofmeimponantstalld矾sofmaIlagementiIlsideme”safe旷Capitalisex仃emelyimport趾ttoabaIll(’ssteadyopera：tion．WhetheritisadequateorIlotisalmostthepremiseforabaI墩topeff-omnomally，thustheregulation