北辰购物中心预付卡的风险分析及对策研究

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1、学校代码：10036工商管理硕士专业学位论文北辰购物中心预付卡的风险分析及对策研究培养单位：国际商学院专业名称：工商管理硕士研究方向：运营管理作者：冯云霞指导教师：王分棉论文日期：二。一三年五月学一声一易一贸一节删爹一■●∥Lr，硝石∥!耋I榭一一．、II—o。E引g，、B”，萨、*㈠

2、。，∥i一一。．、。■，■■■IIr，《蟛UTheRiskAnalysisAndCountermeasureResearchofNorthStarShoppingCenterPrepaidCard学位论文原创性声明本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取得的成果

3、。除文中已经注明引用的内容外，本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本人承担。特此声明学位论文作者签名：瑁蹑Vl3年r月1暑El学位论文版权使用授权书本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版，并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务：学校有权按照有关规定向国家有关部门或

4、者机构送交论文；学校可以采用影印、缩印或者其它方式合理使用学位论文，或将学位论文的内容编入相关数据库供检索：保密的学位论文在解密后遵守此规定。w3年t月1gEl为f弓年Jrr月1譬日霰口勺．垅石啼l、撇鹚作：文名论签位师学导摘要近年来，我国商业预付卡市场发展迅速，在我国已有从业公司数千家，年市场规模上万亿，成为支付市场的中坚力量，流通领域重要的营销工具，并仍以每年30％的增长速度迅猛发展。商业预付卡在减少现钞使用，便利公众支付，刺激消费等方面发挥了一定的作用。但是，理论研究的滞后，管理手段的缺失、风险防范机制的缺乏导致商业预付卡行业产生了诸多风险，如资金风险、电子货币风险、网络

5、交易风险等，严重扰乱了预付卡市场的管理秩序。发卡商利用卡内巨额的沉淀资金赚钱，已成为业内公开的秘密；购卡者利用商业预付卡行贿，更是腐败滋生的温床；而利用商业预付卡洗钱、套现、偷逃税款等行为也参杂其中，诸如以上种种给预付卡这一新型电子支付工具未来稳健、快速的发展带来了很大的不确定性。为此，适当的监管办法为人们所期待。在这样的大背景下，2011年5月23日，国务院办公厅转发中国人民银行、监察部、财政部、商务部、国家税务总局、国家工商总局、国家预防腐败局关于《关于规范商业预付卡管理的意见》，对我国商业流通领域普遍存在的预付卡实行实名制管理，试图以此来规范我国支付市场的秩序，防范金融风

6、险，促进反腐倡廉。笔者针对北辰购物中心的预付卡受理及资金结算等领域的现状及存在问题进行了深度的剖析，阐明在北辰购物中心的开展风险识别和分析的理论和方法，以及分析的结果。对北辰购物中心预付卡在企业业务流程中的运作及制度进行梳理后，依托于企业的信息化建设，建立预付卡全面风险管控组织体系，加强对预付资金账户的监管，以提高商业储值卡的安全性，并规范商业储值卡的管理．以期带来更大的经济效益。关键字：北辰购物中心，预付卡，风险分析，风险管控AbstractInrecentyears，thedevelopmentofcommercialprepaidcardmarketrapidlyinCh

7、ina,hasbeeninChinaforthousandsofyearsinthecompany,marketscaletrillion，becomethebackboneofthepaymentmarket，animportantmarketingtoolforthefieldofcirculation，andisstilla30％annualgrowthrateofrapiddevelopment．Commercialprepaidcardinreducingcashuse，convenientpublicpayment，playedacertainroletostimu

8、lateconsumption．However，thelaggingofthetheoreticalresearch，thelackofriskpreventionmechanismofmanagementmeans，theleadingindustryoncommercialprepaidcardshavesomerisk，capitalrisk,suchaselectroniccurrencyrisk，networktransactionrisk，seriouslydisruptingt