顺络电子：内部控制鉴证报告 2010-07-31

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1、深圳顺络电子股份有限公司内部控制鉴证报告目录页码一、内部控制鉴证报告1-2二、内部控制自我评价报告3-14三、附件1、审计机构营业执照及执业许可证复印件2、审计机构证券、期货相关业务许可证复印件关于深圳顺络电子股份有限公司内部控制鉴证报告中审国际鉴字【2010】01020116号深圳顺络电子股份有限公司全体股东：我们接受委托，对深圳顺络电子股份有限公司（以下简称顺络电子公司）对2010年6月30日与财务报表相关的公司内部控制有效性的认定进行了鉴证。顺络电子公司管理层的责任是建立健全内部控制并保持其有效性，我们的责任是在实施鉴证工作的基

2、础上对内部控制有效性发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。内部控制具有固有限制，存在由于错误或舞弊而导致错报发生和未被发现的可能性。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或降低对控制政策、程序遵循

3、的程度，根据内部控制评价结果推测未来内部控制有效性具有一定的风险。我们认为，顺络电子公司于2010年6月30日在所有重大方面保持了按照财政部颁布的《企业内部控制基本规范》标准建立的与财务报表相关的、有效的内部控制。1本鉴证报告仅供顺络电子公司为申请非公开发行股票之目的使用，不得用于任何其他目的。顺络电子公司及其他第三者因不当使用本鉴证报告所造成的一切后果，与注册会计师及其所在的会计师事务所无关。中审国际会计师事务所中国注册会计师有限公司朱子武中国注册会计师王艳宾中国北京二〇一〇年七月二十九日2深圳顺络电子股份有限公司2010年上半年内

4、部控制自我评价报告一、综述（一）公司内部控制的组织架构公司已按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符合公司业务规模和经营管理需要的组织机构；遵循不相容职务相分离的原则，合理设置部门和岗位，科学划分职责和权限，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的内部控制体系。公司控股子公司在独立法人治理结构下建立了相应的决策系统、执行系统和监督反馈系统，并按照相互制衡的原则参照母公司的模式设置了相应的内部组织机构。公司内部组织架构见图一：（二）公司内部控制制度建设情况内部控制建设的总体方案：为规范经营管理，控制风险，保证经

5、营业务活动的正常开展，公司根据《公司法》、《证券法》、《会计法》、《上市公司内部控制指引》等有关法律、法规和规章制度的要求，结合公司的实际情况、自身特点和管理需要，对公司的业务流程和管理制度进行了全面梳理，制定并不断完善贯穿于公司生产经营各层面、各环节的且符合公司实际情况的内部控制体系，并得到有效执行。本公司建立和实施内部控制制度时，考虑了目标设定、内部环境、风险确认、风险评估、风险管理策略选择、控制活动、信息沟通、检查监督等要素。公司内部控制的目标是：合理保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实、准确、完整，提高经

6、营效率和效果，促进企业实现发展战略。本公司内部控制制度主要由公司法人治理制度和基本管控制度两部分组成。1、公司法人治理结构公司根据《公司法》、《证券法》等法律法规的要求，建立了以《公司章程》为基础、以《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总经理工作细则》等为主要架构的规章制度，同时，公司制定并完善了《董事会战略委员会工作细则》、《董事会提名委员3图一：深圳顺络电子股份有限公司组织机构图股东大会监事会战略委员会董事会审计委员会提名委员会薪酬与考核委员会总裁顺董秘络科制造中绕线部品事业技贵管理中心研发中心营销中心

7、驻外机构产品经理室深圳分部物流中心阳公司行人总培质开开开技中市海上香东工敏生技质设生技质采物财投审政力经训管发发发术心场外海港莞程感产术控备产术控购流务资计部资办部部一二三服实部市顺顺分部元部部部部部部部部部部证部源部部部务验场络络公件券部部室部司部4会工作细则》、《董事会审计委员会工作细则》、《董事会薪酬与考核委员会工作细则》，进一步规范了董事会各专业委员会的工作流程，并在各专业委员会的工作中得以遵照执行。形成了以股东大会、董事会、监事会及管理层为架构的决策、经营管理及监督体系。股东大会、董事会、监事会及管理层授权明晰、操作规范、运

8、作有效，维护了投资者和公司利益。管理控制：公司“三会”按照《公司章程》和相关制度的规定，履行相应职责，进行决策。股东大会是公司最高权力机构；董事会对股东大会负责，对公司经营活动中的重大决策问题进行审议并做出决定，必要时提