用中国银监会指引及按中国公认会计准则编制的财务报表计算

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1、本文件為草擬本，其所載資料並不完整及可作更改，閱讀本文件有關資料時，必須一併細閱本文件首頁「警告」一節。財務信息閣下應將本節所載討論及分析與本文件附錄一所載歷史財務信息連同隨附附註一併閱讀。本行的歷史財務信息乃根據《國際財務報告準則》編製。本節討論的資本充足率乃根據適用中國銀監會指引及按中國公認會計準則編製的財務報表計算得出。以下討論及分析載有涉及風險及不確定因素的前瞻性陳述。受諸多因素影響，包括「前瞻性陳述」及「風險因素」所載者，本行的實際業績或會與該等前瞻性陳述所預測者有重大不同。概覽根據瀘州銀監分局的資料，以截

2、至2017年12月31日在瀘州市的總資產計，本行是瀘州市第一大商業銀行。本行亦是中國四川省瀘州市唯一一家地方法人城市商業銀行。2017年2月，本行設立首家異地分行，即成都分行。於往績記錄期間，本行的總資產從截至2015年12月31日的人民幣31,763.6百萬元增至截至2017年12月31日的人民幣70,879.4百萬元，年複合增長率達49.4%，並進一步增至截至2018年6月30日的人民幣74,555.1百萬元。本行歸屬於股東的淨利潤從截至2015年12月31日止年度的人民幣451.5百萬元增至截至2017年12月

3、31日的人民幣618.7百萬元，年複合增長率為17.1%，並於截至2018年6月30日止六個月進一步增至人民幣376.8百萬元。截至2018年6月30日止六個月，本行客戶存款總額和客戶貸款總額分別達到人民幣44,742.4百萬元和人民幣24,295.5百萬元。本行在實現規模快速增長的同時，依然保持突出的盈利能力和運營效率，於2017年，本行的平均資產回報率及平均權益回報率分別為1.00%及14.83%，分別高於全國同期平均水平0.08個百分點及2.27個百分點。截至2018年6月30日止六個月，本行的平均資產回報率及

4、平均權益回報率進一步增至1.04%和16.94%。影響本行經營業績的一般因素本行經營業績及財務狀況一直並將繼續受包括下文所載的若干一般因素在內的多重因素所影響。中國、四川省及瀘州市的經濟狀況作為總行位於瀘州且業務滲透到四川省的城市商業銀行，本行的財務狀況及經營業績受中國（尤其是四川省及瀘州市）經濟狀況以及中國政府採取的宏觀經濟政策所影響。330本文件為草擬本，其所載資料並不完整及可作更改，閱讀本文件有關資料時，必須一併細閱本文件首頁「警告」一節。財務信息2013年至2017年，根據國家統計局發佈的數據，中國GDP的年

5、複合增長率為8.6%，從2013年的人民幣59.5萬億元增長至2017年的人民幣82.7萬億元。中國經濟的增長使得企業融資活動及個人財富大幅增加，從而帶動中國城市商業銀行的公司及零售銀行業務快速增長。例如，根據中國人民銀行的資料，2013年12月31日至2017年12月31日，中國銀行業的人民幣貸款和人民幣存款總額的年複合增長率分別達13.7%及12.0%。根據中國銀保監會的資料，截至2017年12月31日，中國銀行業商業銀行總資產達人民幣196.8萬億元，2013年12月31日以來的年複合增長率為13.4%。此外，

6、2017年四川省的GDP達人民幣3,698.0十億元，從2013年至2017年的年複合增長率為8.8%，使其GDP在中國西部所有省份中排名第一且在中國所有省份中排名第六。截至2018年6月30日止六個月，四川省GDP達人民幣1,832.7十億元，同比增長8.2%，增速比全國同期平均水平高1.4個百分點。瀘州市的GDP從2013年的人民幣114.0十億元增至2017年的人民幣159.6十億元，四川省內排名由2013年的第八上升至2017年的第六，且其GDP同比增長率於2016年和2017年連續兩年在四川省各市州中排名第

7、一。截至2018年6月30日止六個月，瀘州市的GDP達人民幣820億元，比上年同期增長9.2%，GDP同比增長率位列全省第二。詳情請參閱「行業概覽－國家和地區經濟」。中國經濟在經歷了30年的高速發展後進入「新常態」，經濟進入以可持續發展為目標的過渡期，發展重點從規模速度型轉向質量效率型。2017年，中國實際GDP增長率為6.9%。中國整體經濟及特定行業增速放緩可能對中國城市商業銀行的經營業績及財務狀況造成影響。利率本行的營業收入很大程度上取決於本行的利息淨收入。截至2015年、2016年及2017年12月31日止年度

8、以及截至2018年6月30日止六個月，本行的利息淨收入分別佔本行總營業收入的94.0%、88.4%、93.7%及89.9%。利息淨收入受利率水平、生息資產及付息負債平均餘額影響。本行適用的利率受多項並非本行所能控制的因素影響，如中國人民銀行設定的基準利率、國內及國際經濟政治狀況及中國銀行業競爭。在中國，人民幣貸款及存款利率由金融機構參考中國人民