商业银行学重点

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1、一、商业银行的性质：1、商业银行是企业2、商业银行是金融企业3、商业银行是特殊的金融企业二、商业银行的功能：信用中介、支付中介、信用创造、金融服务三、商业银行的发展历史：1、欧洲大陆银行的前身：货币兑换商2、英国银行的前身：金匠3、在与高利贷的斗争中发展起来的现代商业银行四、商业银行体系的六大类型：1、国有商业银行：工农中建交改革的四大步骤：（分离政策性业务、国债注资、剥离不良资产、股改上市）2、股份制商业银行3、城市商业银行（7.1%）4、农村银行业金融机构：农村信用社、农村商业银行、农村合作银行、村镇银行、农村资助互助社（8%）5、中国邮政储蓄银行：07年成

2、立，中国邮政集团公司全资方式出资组建6、外资银行：06年12月11日，中国银行业正式全面向对外开放。汇丰银行。五、商业银行的经营目标：约束条件下的股东价值最大化六、商业银行的经营原则：1、安全性原则2、流动性原则3、效益性原则（股东要求、抵御风险、增强实力、激励员工）4、盈利性与流动性、安全性对立，流动性、安全性一致七、杜邦分析法：起点：约束条件下的股东价值最大化；落脚点：收入、成本、支出、股权乘数。八、提高商业经营绩效的方法：增加收入、减少支出、提高股权乘数九、骆驼评级法（CAMELS）：资本充足性、资产质量、管理水平、盈利性、流动性、市场风险状况十、银行负债

3、：1、计息负债：存款负债、借款负债2、非计息负债：结算性负债、应付款项十一、存款特殊性：1、存款人方面：①保本付息：风险低②随时支取：流动性差③支付基础：银行卡、支票④期限预定：活期定期⑤对象不定：社会公众⑥特许经营：须监管特许2、银行方面：①存款是银行的象征之一②存款是银行重要性的主要原因③存款是银行脆弱性的重要来源④存款是银行正常经营的重要基础十二、美国商业银行的存款种类：1、交易账户：活期存款账户、可转让支付命令账户、超级可转让支付命令账户2、储蓄存款：活期储蓄存款、定期储蓄存款3、定期存款：定期存单、大额可转让定期存单十三、我国商业银行的存款种类单位存款

4、包括结算存款、定期存款、协定存款、通知存款、大额可转让定期存单；个人存款包括结算存款、储蓄存款、通知存款、大额可转让定期存单1、单位结算存款：基本、一般、临时、专用存款账户2、单位定期存款：“单位定期存款开户证实书”3、单位协定存款：超过存款额度的部分以优惠利率计息4、个人结算存款5、个人储蓄存款6、个人教育储蓄存款：为了鼓励城乡居民以储蓄存款方式为其子女接受非义务教育（指九年义务教育之外的全日制高中、大中专、大学本科、硕士和博士研究生）积蓄资金的储蓄存款种类。存期分为一年、三年、六年。7、单位与个人通知存款：指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知金融

5、机构，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。一天通知存款、七天通知存款。8、单位与个人保证金存款9、同业存放五、吸收存款方法的创新：1、以贷吸存2、以代理收付业务吸存3、以理财顾问服务吸存4、以认同账户吸存六、到“资产决定负债”的转变1、存款的缺陷：被动（资金来源上的被动、资金运用上的被动）营运效率低，风险提高2、借款的优点：主动性强、利用率高、流动性风险低、非利息成本低3、转变条件：在资金来源上借款占比重增加（有顺畅的借款来源）4、借款的弊端与风险：需要以发达的金融市场为基础、利息成本高、波动性大七、短期借款指期限在一年或一年以下的借款，主要包括同业拆借、债券

6、回购、大额可转让定期存单、向中央银行借款等形式。1、同业拆借：是商业银行从其他金融机构借入短期资金的行为，主要用于支持资金的临时周转。（期限短、金额大、风险低、手续简便）2、债券回购：债券回购是商业银行短期借款的重要方式，包括质押式回购与买断式回购两种。主要区别是标的券种的所有权归属不同。3、大额可转让定期存单：是一种固定面额、固定期限、可以转让的大额存款凭证。4、向中央银行借款：再贷款再贴现，对外严格保密。八、长期借款（弥补长期资金的不足，一般采用发行金融债券的形式）1、普通金融债券2、次级债券：指商业银行发行的，本金和利息的清偿顺序列于商业银行其他负债之后、

7、先于商业银行股权资本的债券。①期限长，一般十年，最低五年。②可计入附属资本，提高资本充足率，相对于股票来说，发行程序简单、周期短、发行成本低。③与发行普通金融债券同样的广告宣传效应和市场约束作用。3、混合资本债券：商业银行发行的既有一定股本性质，又带有一定债务性质的资本工具。（期限在15年以上）4、可转换债券：指发行人依照法定程序发行、在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。①特点：债权性、股权性、可转换性。②利率一般低于普通债券的利率。③达到一定条件后，可以按照一定标准计入附属资本，提高资本充足率。九、贷款的种类：1、借款人性质：公司贷款、个人贷款

8、2、贷款期限：短期贷款（