关于加强库存现金管理的通知

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1、关于加强库存现金管理的通知所属各单位：为加强公司财务管理工作，规范库存现金管理，有效防范现金管理风险，依据《中华人民共和国现金管理暂行条例》的相关规定。现对库存现金的使用、收支及保管提出以下几点具体要求。一、库存现金的使用要符合现金使用的范围：（一）职工工资、津贴；（二）个人劳务报酬；（三）根据国家规定颁发给个人的科学技术、文化艺术、体育等各种奖金；（四）各种劳保、福利费用以及国家规定的对个人其他支出；（五）向个人收购农副产品和其他物资的价款；（六）出差人员必须随身携带的差旅费；（七）结算起点以

2、下的零星支出，结算起点定为1000元；（八）中国人民银行确定需要支付现金的其他支出。超过使用现金限额的部分，应当以支票或者银行本票支付。二、现金收支要符合规定：3（一）现金收入应当于当日送存开户银行。各单位取得的电费、热费、取暖费及其他收入应及时送存银行。（二）单位支付现金，应从本单位库存现金限额中支付或者从开户银行提取，不得从本单位的现金收入中直接支付（即坐支）。（三）向银行送存或提取大额现金，应指派两人或以上人员办理。三、库存现金的保管要符合下列规定：（一）各单位库存现金由出纳员负责，须存放

3、在符合安全规定的保险柜中，保险柜须放置在具有防盗和报警装置的办公室内。（二）保险柜中存放的现金额度要符合相关规定，不得违规存放大额现金。（三）应当建立健全现金账目，逐笔记载现金收付。账目应当日清月结，账款相符。每日终了单位财务部指定专人要对库存现金进行清点，对于超出保管额度的部分应及时送存银行，不得自行保管。（四）保险柜中不得保管与企业无关的私人财物；不得同时保存支票和支取款项的全部印鉴，财务专用章和法人名章应分开保管；保险柜应定期更换密码。（五）不允许出现白条顶库现象。各单位要高度重视现金管理

4、工作，按照此通知要求，3增强现金管理的风险意识，严格执行东北公司《财务内部控制规范》等相关管理制度，提高财务管理水平。3