湖南锡矿山初步财务预测040817

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1、湖南锡矿山初步财务预测一、说明2(一)、预测范围2(二)、数据来源3(三)、预测方法3二、资料情况3三、假设条件43(一)、说明43(二)、机关总部4(三)、采选单位65(四)、精锑的冶炼76(五)、氧化锑的冶炼86(六)、锌厂87(七)、冶金化工厂107四、预测结论117五、附表117一、说明(一)、预测范围1.锡矿山下属企业:(1)生产单位:南矿、北矿、南炼、北炼、冶金化工厂、精细化工厂、锌厂(2)与生产相关的单位:技术中心、动力厂、计检中心、运输总队、机械厂、物资公司、原料公司(3)非经营性资产:职工学校、中心医院、生活服务公司、一中、二中、三中(4)代管单位

2、:工业公司、建安公司、锑华公司、新星公司、水泥厂,这些企业均自负盈亏2.破产情况(1)北矿:–资产:化工厂双氧水机器和设备,共计2000多万;北矿部分固定资产1000多万,还包括4000多万流动资产,共计7637.47万元;–人员:北矿、化工、学校、医院(部分)、生活服务公司、机械厂、运输总队、公安共4618名在岗职工、816名离退休人员和512名抚恤人员;(2)北炼:–资产:北炼固定资产900多万,流动资产800多万,共计资产1712万元;–人员:北炼、医院(剩余的部分)、动力厂、计检中心共1894名在岗职工、458名离退休职工、抚恤人员270人。(3)破产实施情

3、况:–北矿已经进入破产程序;–北炼已经上报,列入破产清单。(4)破产实施后的情况:1.剩余2790人需要置换身份,大约500名合同工、2300名固定工,按照湖南省相关政策,置换费用大约为:合同工1.5万/人,固定工3万/人,总的置换费用大概为7600万左右;1.学校、公安、社区管理机构等移交地方管理,医院自负盈亏,每年为公司减少开支约1000万左右;1.本次预测的范围(1)单位范围:鉴于合作方案没有最终确定,因此本次预测将主要针对与锑相关的南矿、北矿、南冶、北冶、精细冶金厂,冶金化工厂、锌厂,而辅助生产的技术中心、动力厂、运输总队、计检中心、机械厂、物资公司和原料公

4、司的相关成本均以计入产品的成本,不再单独进行预测,而非经营性资产将移交地方管理,相关的费用不再进行预测;(2)产品范围:–锑厂:精锑、氧化锑;–锌厂:锌锭、硫酸;–化工厂:液氯、液碱、盐酸;(二)、数据来源1.主要产品价格和锡矿山矿石品位的预测由五矿提供;2.其余有关成本、人员、非经营性资产、破产预案等资料由锡矿山提供;(三)、预测方法1.对于正在申请破产的单位的预测,比如:北矿、北冶、化工厂等主要生产厂,假设在顺利破产并由新公司回购后继续生产,人员维持现有人数不变,而固定资产的回购价格假设为固定资产净值的10%(化工厂双氧水破产的固定资产不再由新公司回购);2.由

5、于锡矿山下属所有单位均为成本中心,下属企业只作生产成本的预测(锌厂的硫酸和化工厂存在部分营销费用销售费用的预测),而期间费用和税收的缴纳都集中体现在总部;3.除锌厂的硫酸、化工厂外,其余产品的销售均在总部,其他下属单位没有营销费用销售费用;4.由于具有较大的不确定性,因此其他营业利润和营业外收支在本预测均不予考虑;5.本预测假设不新增投资下,测算锡矿山现实的盈利能力;二、资料情况为了更好地加强对保持五矿公司在中国锑业工行业的控制,合理、有序地开发、销售国家稀缺锑资源,湖南锡矿山闪星锑业有限公司与五矿有色公司本着双赢、互惠的原则开始探讨双方合作的可行性。龙头地位,进一

6、步加强其对国内资源的控制力和对锑市场的影响力,五矿有色公司拟参与湖南锡矿山闪星锑业有限责任公司的改制工作。为双方的合作提供评估锡矿山闪星锑业有限公司的现有情况及发展潜力,为双方的合作提供五矿有色委托凯捷(中国)咨询顾问公司本着公正、独立的原则对锡矿山闪星锑业有限公司进行了初步尽职财务调研查,从第三方的角度评价双方的合作基础,并根据盈利预测结果设计不同的重组方案供双方讨论。为此,凯捷工作小组通过现场调研的方式,凯捷工作小组收集了锡矿山方面关于公司资料、破产、企业改制、财务和矿山资源等方面的如下资料:公司资料资料锡矿山企业资料说明,主要描述企业历史发展沿革公司部门及组织

7、架构设置总部及下属企业工资总额及人员整体情况 资料说明通过简单走访下属的北矿、北炼、南矿、南炼、锌厂等五个生产单位及锡矿山提供的书面资料,我们对锡矿山的历史沿革及现状有了一定了解;破产情况资料北矿和北炼厂的破产预案各一份,以及锡矿山闪星锑业有限责任公司北炼厂破产预案补充资料一份;湖南省人民政府办公厅关于转发省国资委等部门《建立健全省国有资产监督管理体制的若干意见》等11个文件的通知;资料说明未提供北矿、北炼厂破产有关费用测算方案,因此我们无法核实破产预案中提及的相关破产费用的真实性;因未获得破产回购方面的政策规定,我们无法确定这些企业破产后是否能顺利回购及其回购

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