银行国际贸易论文范文-简述跨境人民币贸易融资业务的运用word版下载

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1、银行国际贸易论文范文:简述跨境人民币贸易融资业务的运用word版下载跨境人民币贸易融资业务的运用论文导读：本论文是一篇关于跨境人民币贸易融资业务的运用的优秀论文范文，对正在写有关于银行论文的写作者有一定的参考和指导作用，论文片段：后的应收款项为担保,向境外企业发放外币贷款的业务模式。为锁定偿还外币本息的人民币成本，该项业务一般会与无本金交割远期外汇业务NDF相结合。该业务流程如图3,包括：（1）境内企业与境外企业（多为境内企业关联公司）签订人民币结算贸易合同。（2）境内企业存入境内银行全额人民币保证

2、金，申请开立人民币远期信用证。（3）境内银2009年4月我国推出了跨境贸易人民币结算试点，经过三年多的时间，随着各项政策的不断推出和完善，银行和企业参与的积极性不断提高，跨境人民币业务呈现出快速发展的态势，结算金额、地域范围、交易主体以及交易类型等不断扩大。在此背景下，我国的一些商业银行为了争取客户和市场、增加银行利润，利用现有政策和跨境贸易人民结算发展机遇，开发出一系列跨境人民币贸易融资创新产品，为涉外企业提供了重要的低成本融资渠道和避险套利工具。本文将对目前市场上主要的跨境人民币贸易融资业务的操

3、作流程、特点等进行探讨。一、出口项下跨境人民币贸易融资业务（-）人民币岀口代付人民币出口代付是指境内出口商在有融资需求时，如果境内银行（委托行）资金短缺，则委托英海外联行或者境外银行（代付行）提供人民币贷款，融资到期时，出口商以收回的货款偿还代付行贷款。该业务适用于汇款、托收和信用证等各类国际结算方式下的出口贸易融资。包括但不限于：打包贷款、出口订单融资、出口托收贷款、出口商业发票融资、出口保理、出口押汇、远期信用证项下汇票贴现/应收账款买入等。该业务流程见图1,包括：（1）进出口双方签订贸易合同。

4、（2）出口商按要求履约。（3）出口商向境内银行提出融资申请。（4）境内银行因自身资金紧张无法提供贷款，向海外联行或境外银行提出代付委托。（5）境外银行向境内银行支付人民币代付款。（6）境内银行收到融资款后，扣除自身收益，贷记出口商帐户。（7）融资到期后，进口商向进口商银行支付货款。（8）进口商银行直接偿还境外银行或者支付给境内银行。（9）境内银行偿还境外银行本金和利息。案例1：境内A企业岀口1000万元人民币商品，以人民币结算。假设1年期人民币出口押汇，境内利率为6%,境外融资成本为5%,境内外存在

5、利差。A企业提出融资申请，但境内银行资金紧张无法提供贷款，该企业申请办理1年期人民币出口代付，可融通资金为1000X（1-5%）二950万，且融资成本节省1000X（6%-5%）二10万元。出口企业通过人民币出口代付，不仅解决了境内资金紧张、融资难的理由，提前收回货款加速了资金周转，而且亨受到境外人民币的优惠贷款利率，节省了融资成本。但是这种业务更适合于以人民币结算的合同，如果结算币种为外币，在收到外币货款时，需要进行结汇再归还人民币贷款，此时出口商就会面对着人民币升值使还款成本上升的风险。(-)人

6、民币岀口协议融资人民币出口协议融资是指境内银行代理境外银行与境内出口商签订融资合同后，由境内银行向境外银行发出指示，请求境外银行对境内出口商在订单及岀口信用证项下货物采购、生产和装运或出口项下的对外本币或外币应收账款提供人民币融资便利。出口协议融资业务品种主要包括订单融资、打包放款、岀口商业发票贴现、出口押汇等业务类型。融资企业需要满足年出口结算量较大且具有真实的交易背景等条件。从概念和流程上可以看出人民币出口代付和出口协议融资非常相似，两种业务贷放和偿还的币种均为人民币，都是对出口商以未来应收账款

7、为还款保证的融资。但实际上这两种业务还是存在一定的区别：其一，从签约主体来看。根据银监办发[2012]237号文件《中国银监会办公厅关于规范同业代付业务管理的通知》，海外代付下委托行是出口商的债权人，直接承担借款人的信用风险，到期向借款人收回本息。而协议融资业务中境内银行不是融资合同的签订主体，以中介的身份促成境内企业与境外银行业务的达成，即放款时协助签约，还款时协助追讨。其二，从银行会计处理来看。在海外代付业务中，到期后委托行需无条件偿还拆放资金本息，理论上应为委托行的对外负债，体现在资产负债表中

8、。在协议融资业务中虽然境内银行需要承担对境外融资的保证义务，但这仅作为境内银行对境外银行的或有负债。其三，从债务主体监管来看。岀口海外代付呈现出来的是境内银行对境外银行的外债。而协议融资业务则认定为企业的外债。笔者认为无论是人民币出口代付还是人民币出口协议融资，对金业融通资金起到的作用几乎没有区别。在某种作用上，业务名称的差异可以说是一种创新，也可以说是商业银行规避管制的一种手段。二、进口项下跨境人民币贸易融资业务（一）人民币进口代付人民币进口代付又分为人民币海外代付