我国商业银行治理结构对经营绩效的影响

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1、云南财经大学硕士学位论文我国商业银行治理结构对经营绩效的影响姓名：镇伊琳申请学位级别：硕士专业：金融学指导教师：@2011-05摘要按照WTO中关于我国金融业开放的相关要求，我国的金融业将逐渐的全面开放，现阶段我国的银行业面临着国际上激烈的竞争。在这种竞争形势下，我们要进一步认识到现代银行制度对于刚刚开始改革的我国与银行业是多么的重要。实际上，银行业的竞争的核心很重要的一点就是现代商业银行制度的竞争。商业银行公司治理机制的优劣很大程度上决定了银行的市场竞争力。伴随着金融体制的改革，特别是银行体制改革不断的深入，优化

2、银行治理结构已经成为了提升我国银行竞争力的必由之路。我国股份制商业银行是随着市场经济的发展而发展的，是市场经济下的产物。所以我国股份制商业银行是符合现代企业制度要求的，都是按照国家现行的相关法律法规建立和发展的。但是由于我国的市场开放相对较晚，很多西方很发达的制度在我国都出于摸索阶段，处于经济转型时期的商业银行又带有政府干预色彩，所以我国国有银行又存在着诸多问题。例如资本充足率低，不良资产率高以及银行绩效差等问题。归结起来，导致这些问题的原因就是我国一些商业银行治理效率相对低下。近几年来，我国一些国有大型商业银行着

3、手于公司治理结构的改进，取得了一些成就，但是由于我国商业银行股改上市的时间并不长，公司治理结构还是有待进一步的发展。加强股份制商业银行治理的相关研究，不仅可以使我们更进一步了解我国股份制商业银行公司治理的特点和现状。而且可以给正处在改革中的我国商业银行提供改进和完善银行公司治理机制的建议。现阶段我国银行治理结构存在的一些问题主要是监管机制的缺失，独立董事人员结构不太合理以及人数比例偏小，管理人员薪酬设计与绩效不对等，银行业普遍的规模效应以及风险偏好，这些问题都造成了不良资产率高的的问题，严重影响着银行业的竞争力以及

4、经营绩效。本文基于这样背景下，在公司治理的一般模式下，结合商业银行自身治理的特殊性，建立了银行公司治理的研究框架。结合理论分析与实证分析的方法，根据各股份制商业银行的年报数据，讨论了商业银行治理结构与其绩效之间的关系。本文外分为五个部分：第一部分绪论部分。在这一部分，我们主要阐述了选I题背景意义等问题，起到了抛砖引玉的作用。第二部分讲述了商业银行治理结构与经营绩效的一般理论，这一部分首先分析了银行经营绩效的概念及其评价标准。紧接分析了一般公司治理理论，在此基础上从一般到特殊，分析了商业银行治理的一些特征，这部分为本

5、文的实证研究中的变量提供了依据。第三部分是我国银行业公司治理历史与现状，这部分分析归纳了我国商业银行的治理发展历史以及现状，对于研究我国商业银行问题的实证部分奠定了基础。第四部分和第五部分是实证分析，根据前文综述的理论基础以及商业银行评价指标体系提出了假设，结合所选银行的年报数据分别进行研究，建立模型，运用计量软件进行回归，并按照软件回归的结果结合我国的现状进行分析，其中第四部分是基于上市商业银行股权结构与绩效的实证分析，而第五部分基于上市商业银行董事会结构与绩效实证的分析。最后一部分综合全文对我国现阶段的商业银行

6、公司治理提出了建议。关键词股份制商业银行；治理结构；银行业绩IIAbstractAccordingtorelativerequirementsontheopenmarketofourfinancialindustryinWTO,ourfinancialindustrywouldbetotallyopenedgradually.Presently,ourbankingbusinessisfacingfierceinternationalcompetition.Underthiscondition,theimporta

7、nceofmodernbankingsystemtoourcountryandbankingbusinesswhichhavejustbeganreformshouldbefurtherrealized.Infact,oneoftheimportantcoresofbankingcompetitionwasthecompetitionofmoderncommercialbankingsystem.Thegovernancemechanismofcommercialbankcorporationdecidedthem

8、arketabilityoftheminalargeproportion.Withthereformoffinancialsystem,especiallythedeepeningofthebankingsystemreform,optimizingthebankgovernancestructurehasbecometheonlyroutetoenhanc