浅析商业银行财务预警系统

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1、科学管理浅析商业银行财务预警系统———以上海浦东发展银行为例方庆煌研究背景款袁应收未收利息居高不下曰二是不断加大的流动从宏观环境来看袁20世纪70年代以来袁发达国性风险袁隐藏着一定程度的支付危机曰三是资本金家显著增大的宏观经济波动导致了经济的不确定少袁资本充足率低遥商业银行在整个社会经济活动性袁各国政府当局对金融产业技术手段进行了全面中起的是中枢的作用遥商业银行的破产倒闭必然带更新袁在这样的背景下袁商业银行面临着激烈的市来整个社会的动荡袁造成极大的损失遥建立商业银场竞争遥行财务风险预警系统可以有效的预警银行面临的我国加入WTO后袁商业银行也将逐渐融入到财务风险袁把风险的

2、损失控制在最低限度袁积累资这场世界性的竞争之中遥我国商业银行将面临以下本袁壮大实力袁稳定金融秩序遥面对国有银行向商业几个趋势院银行转化尧利率市场化改革和资本市场逐步开放的大环境袁为了降低银行经营活动中存在的风险袁为1.国有银行的商业化改革银行业对外开放后袁国有商业银行机构数量上了平和波动袁为了正确判断运行情况袁这些也要求绝对优势逐渐消失袁可供居民和企业选择的其它银各银行建立实用尧有效的财务预警系统遥行逐渐增加袁存款分流将随开放程度的增加而加商业银行财务预警系统的定义与作用快袁国有银行必然会加快银行开放的步伐遥否则袁会商业银行财务预警系统就是以商业银行的财导致存款的流失遥

3、这种开放带来了银行财务风险不务报表尧经营计划等相关资料和信息为依据袁利用确定性的增加遥财会尧统计和金融等手段袁对银行的经营活动尧财务2.利率改革的深化状况等进行分析尧预测袁以尽早发现银行管理活动加入WTO的直接挑战将是利率市场化问题遥中潜在的经营风险和财务风险袁并在危机发生之前我国利率改革虽然已经起步袁但利率市场化的程度发出警告袁督促相关各方及时采取有效措施袁避免还很低遥随着外资金融机构的大量涌入袁利率决定潜在风险演变为实际损失遥将更透明更灵活遥国内商业银行将与外资银行开展商业银行财务预警系统除了能够预先告知经野黄金客户冶的竞争袁势必会在利率上打起价格战遥营者尧投资者银

4、行组织内部财务营运体系隐藏的问在此种竞争局面下袁商业银行的盈利空间势必进一题之外袁还能清晰地告知银行经营者应朝哪一个方步降低袁从而导致银行的不稳定性的增加遥向努力来有效解决问题遥其具体作用体现在院3.资本市场逐步开放1.信息收集国有银行将进入资本市场的诸多领域袁例如院财务预警的过程同时也是一个收集信息的过以适当的方式从事股票尧债券和基金市场的各类业程袁它通过收集与银行经营相关的产业政策尧市场务遥而银行介入这些金融产品必然导致银行经济活竞争状况尧银行本身的各类财务和经营状况信息袁动的波动性的增加遥就商业银行自身而言袁商业银进行分析比较袁开展预警遥信息收集是一个贯穿财行以信

5、用为经营基础袁是最大的负债经营者遥一旦务预警始终的活动遥发生财务风险袁商业银行的资本金极易被侵蚀袁甚2.监控危机至导致商业银行破产倒闭遥目前袁我国商业银行在监控即跟踪银行的经营过程袁将银行经营的实经营过程中存在突出的问题院一是巨额的不良贷际情况同银行预定的目标尧计划和标准进行对比袁49科学管理对银行营运状况做出预测袁找出偏差袁进行核算尧考渊3冤可测性原则院建立预警机制的目的是为财核袁从中发现产生偏差的原因或存在的问题遥务管理人员提供管理与控制的依据袁设计指标体系3.预报危机时必须考虑其可操作性遥即选取的指标不仅应符合当危害银行财务状况的关键因素出现之时袁可财务预警的目的

6、袁更应有数据支持遥也就是说袁评价以提出警告袁提醒银行经营者早日寻求对策袁避免指标的数据应容易取得袁否则建立的指标体系只能潜在的风险演变成现实的损失袁起到未雨绸缪的作束之高阁袁无法实现预警的目的袁从而也就无助于用遥指导实际工作遥4.诊断功能2.商业银行财务预警系统可选取的指标诊断是财务预警体系的重要功能之一遥它根据商业银行财务预警机制的建立应以经济增加跟踪尧监控的结果对比分析袁运用现代企业管理技值为核心袁并在最大程度上保证资产的安全性和流术尧企业诊断技术对银行经营之优劣做出判断袁找动性遥商业银行在划分经济增加值时袁应秉承财务出银行运行中的弊端及其病根所在遥责尧权尧利的一致

7、性袁保证业务的完整性尧独立性尧可5.治疗功能计量性和可实施性的同时结合自身实际建立预警财务预警系统通过监控尧诊断袁判断银行存在指标体系遥本文参考中国人民银行确定的商业银行的弊病袁找出病根后袁能帮助经营者有的放矢尧对症的风险要素指标和权重袁并结合叶商业银行风险监下药地制定有效措施更正银行经营中的偏差或过管核心指标(试行)曳及叶商业银行风险监管核心指失袁防止财务状况进一步恶化袁使银行回复到正常标一览表曳袁选取一套财务指标确定权重并进行评运行的轨道遥分分类袁建立了一套以主要财务指标为依据的预警6.健身功能机制遥通过预警分析袁银行能系统而详细地记