浅谈大型企业资金管理的信息化建设

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1、浅谈大型企业资金管理的信息化建设摘要：关键词：资金管理是企业财务管理的重要组成部分，是企业管理的核心之一。特别是大型集团企业，资金管理是公司整体运作至关重要的环节。如何使资金的循环周转顺畅、迅速、安全，如何提高资金的使用效率，是公司管理层以及财务工作者极为关注的问题。随着公司规模的不断扩大，部分资金处于分散状态，总分公司之间资金往来指令分散下达，现金流信息反馈滞后，既不利于公司资金的集中管控，也不利于进一步提高公司的整体资金利用效率。因此，必须从组织、制度、信息管理系统等多个方面建立完善资金的集中管理体系。一、完善以资金管理信息中心为核心的组织制度建设资金管理信息中心建设的指导思想是：以强化财

2、务管理为核心，以提高企业经济效益和财务运行质量为目的，以企业所有核算单位为对象，以网上结算和信息技术为手段，建立集中统一、科学高效的资金管理体系。其总原则为：集中管理、统一运筹、调剂余缺、有偿使用。其总体目标是：通过建立统一的资金管理信息中心，对系统内各企业分、子公司实行资金集中结算，调剂资金余缺；减少中间环节，加速资金周转，提高资金使用效率；强化资金预算管理，对内部成员单位的资金预算进行汇总、审核、平衡，并对资金预算的执行情况进行监督与考核；实施资金动态适时监控，提高资金的安全性，控制财务风险；强化集团化统一融资功能，推进资金整体运作，提高资金运行效益。资金管理信息中心是企业内部设立的，隶属

3、于公司财务部门，其主要职能是：1、集中管理各成员单位的现金收入。各成员单位收到各种款项时，都必须转存到管理中心在银行开立的账户上，不得挪用；2、对内部成员单位的资金预算进行汇总、审核、平衡，并对资金预算的执行情况进行监督与考核；3、按照已审批的资金预算数额和规定的时间统一拨付各成员单位正常开支所需要的资金，监督货币资金的使用方向；4、统一对外筹资，确保企业项目投资和生产经营资金的需要；5、办理各成员单位之间的往来结算，计算各成员单位在资金管理中心的现金流入净额、利息支出和利息收入；办理成员单位对外埠购货统一结算；6、办理各成员单位的内部借款，并及时计算内部存款和借款资金占用费；7、其他事项，例

4、如代发工资等。二、建立强大的资金管理信息化系统目前，各大企业的资金管理工作大多数是依赖人工处理，各项业务流程的办理效率比较低、业务规范程度不够精细、差错频繁出现，而且无法对资金管理的事前、事中、事后信息进行实时监控，对业务风险和内控风险的控制力度是一个薄弱环节。为进一步提高资金管理水平，提高资金管理工作效率，必须对资金管理进行信息化管理。通过实施资金管理信息系统，并与银行系统、财务系统对接，实现公司资金业务的直通式处理，提高资金运营的安全性，降低运行成本，提高资金运转效率，提升资金管理的水平，实现企业资金业务的实时监控和分析，有效进行资金预测，为公司战略管理提供有价值的决策信息。将公司资金管理

5、水平提升到新的高度：（一）以构建新型资金集中管理电子结算系统建设为背景，构建网络时代下的新型资金集中管理模式，加强企业资金的集中管理。资金集中管理电子结算系统充分地利用或者挖掘商业银行资金结算网络的“后台”，便被动吸收存款到自动归集资金，同时通过结算代理，企业资金中心将银行的职能完全接管过来，实现真正意义上的企业内部银行，可保证企业集团对成员单位资金的高度集中管理。（二）通过资金集中管理电子结算系统的开发，实现对外统一结算。资金集中管理电子结算系统通过互联网或局域网专线连接的方式，直接将企业集团资金管理中心的资金集中管理电子结算系统向外延伸至商业银行电子结算业务处理系统，实现“企业集团或成员单

6、位——企业集团资金管理中心——商业银行”无缝隙对接的网络结算体系。这种结算模式，可以实现“核算支付一体化”，提升整体服务水平和结算效率。简历大全（三）通过资金集中管理电子结算系统为成员单位提供现代化金融手段，服务于企业集团的快速健康发展。资金集中管理电子结算系统的实施，将会彻底改变手工的结算方式，将资金集中管理电子结算系统切入企业资金链条的关键环节，延伸到企业集团各个成员单位，直接将企业集团资金管理的结算柜台推进到成员单位的桌面，变资金中心的柜面结算业务为网上电子结算业务，实现柜台业务桌面化。更为重要的是这种服务能够有效的整合企业集团内部的金融资源，提高资金的周转效率，控制资金风险，降低企业集

7、团财务成本。（四）通过资金集中管理电子结算系统的运用，提高财务管理驾驭资金和控制风险的能力。结算资金量可以动态反映企业存量资金的变化，通过对结算现金流的变化分析，可以科学预测资金走向，把握存量资金的规律，在此基础上不断提升财务管理驾驭资金和控制风险的能力。三、信息系统设计原则“资金管理信息系统”项目系统设计应本着安全、高效、实用的思想，遵循以下原则：一、战略性：系统规划从企业战略目标出发，分析企业