《会计电算化》综合模拟练习

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1、《会计电算化》综合模拟练习本练习使用金蝶KIS标准版软件，分七个实验来模拟一个企业的会计处理过程。实验一系统初始化【实验目的】掌握系统初始化的相关内容及操作过程，理解系统初始化在整个系统中的作用。【实验要求】1.以“Manager”的身份建账套；2.以自己的身份做系统初始化。【实验资料】一、建账套1.建账账套文件名：自己名字+班级+学号后3位数账套名称：辉煌工业有限公司行业：股份制企业应用模式：标准模式记账本位币：人民币会计科目架构：6-4-2-2-2-2会计期间界定方式：自然月份账套启用期间：2007年1月2.增加用户：添加本组同学（安全码及权限自定）及以下用户

2、。用户名是否管理员安全码权限自己是12333全部财务张娟是12345全部财务李娜否54321财务凭证录入张晔否123456出纳管理3．账套备份对建立的账套进行备份与恢复处理。（1）账套备份备份账套号：系统自动指定账套文件名：自己名字+班级+学号后3位数备份路径：自选文件名称：辉煌工业有限公司（2）账套恢复是备份的逆过程。二、系统初始化（一）设置财务系统账套选项1.结算方式增加：电汇2.选择“允许核算项目分级显示”93．选择“凭证保存后立即新增”4．选择“编辑出纳日记账记录时可以自动从账务引入数据”5．选择“可以从凭证引入现金日记账”6．选择“可以从凭证引入银行存款

3、日记账”（二）基础资料1.增加币别：USD美元汇率8.452.增加往来单位代码名称001长城公司002天达公司101恒星公司102南方公司3.增加部门代码名称01财务部02行政部03销售部04生产部05采购部4.增加职员代码姓名部门职员类别001张华财务部管理人员002李萍行政部一般科室人员003王林销售部业务人员004赵立生产部生产人员5.增加或修改会计科目科目代码科目姓名外币核算期末调汇核算项目数量金额核算100201建设银行100202中国银行美元是1133其他应收款职员1131应收账款往来单位1211原材料数量金额核算121101―甲材料数量金额核算121

4、102―乙材料数量金额核算1243库存商品数量金额核算124301―A产品数量金额核算124302―B产品数量金额核算2121应付账款往来单位550201办公费550202折旧费部门550203通讯费部门/职员550204工资部门96.初始余额科目名称外币/数量汇率借方余额贷方余额现金3000银行存款-建行60800银行存款-中行200008．45169000应收账款15000原材料3000原材料―甲材料1002000原材料－乙材料501000待摊费用-报刊费200库存商品4000库存商品－A产品503000库存商品－B产品101000其他应收款-张华500坏账准

5、备500固定资产560000累计折旧90000应付账款30000短期借款10000股本685000合计815500815500注：应收账款科目期初数据客户时间事由业务编号金额长城公司04．12．06销货款018000天达公司04．11．30销货款027000合计15000注：应付账款科目期初数据客户时间事由业务编号金额恒星公司04．12．01购料0320000南方公司04．11．02购料0410000合计30000注：固定资产明细资产编码001002名称工房机床固定资产科目15011501累计折旧科目15021502减值准备科目15051505变动日期98．8．3

6、004．10．20增加方式自建购入类别房屋及建筑物生产设备使用部门行政部生产部使用状态使用中使用中入账原值3000002600009折旧方法平均年限平均年限预计使用期间120120折旧费用对方科目5502024105减值准备对方科目56015601期初原值300000260000已提折旧5000040000净残值1500013000实验二账务处理【实验目的】掌握账务处理系统日常处理的相关内容，熟悉账务处理系统日常处理的各种操作。【实验要求】1.以自己的身份进行凭证填制和凭证查询。2.以组内其他同学的身份进行审核、记账和账簿查询。【实验资料】一、凭证处理1．1月2日

7、，采购部向南方公司购入甲材料500公斤，单价20元/公斤，料款10000元，增值税1700元，共计11700元，款项已用银行存款支付，材料未到。2．1月5日提取现金1000元备用，3．1月9日，甲材料10000元验收入库。4．1月9日，销售A产品给长城公司，销售价款10000元，增值税为1700元，产品已发出，货款已收到。5．1月10偿还前欠恒星公司货款12000元6．1月12日，从银行提取现金26000元准备发放工资7．1月12日，支付职工工资26000元。其中生产工人工资16000元，车间管理人员工资6000元，行政部科室人员工资2000，财务部管理人员工资2

8、000。8