【7A版】银行第二中心支行ⅩⅩ年度内部控制评价方案.doc

《【7A版】银行第二中心支行ⅩⅩ年度内部控制评价方案.doc》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在工程资料-天天文库。

1、7A版优质实用文档银行第二中心支行ⅩⅩ年度内部控制评价方案为规范和加强中心支行内部控制评价工作，根据总行《ⅩⅩ银行ⅩⅩ年分支机构内控评价考核方案》要求，结合中心支行内部控制特点，制定本方案。一、内部控制目标不断优化内控环境，强化合规管理，有效防范和控制操作风险，进一步提高全行内部控制和风险管理水平。在全行范围内深入推进“合规创造价值”的经营与管理理念，不断夯实内控与操作风险管理的基础，坚守合规风险底线，在依法合规经营的前提下，促进经营战略目标的实现。二、内部控制指标序号内部控制指标值1不良贷款率不良贷款率<3%2操作风险损

2、失率<03案件发生率<04监督检查计划完成率100%5重要资料不许缺失100%6重点账户对账率100%7年度内控评价等级一级三、内部控制措施为确保实现上述内部控制目标及指标，提高中心支行“内控五要素”精细化管理水平。中心支行将采取以下措施：(一）内部控制环境方面1、制定内控目标。建立操作风险管理、业务合规操作等内部控制目标，并将内部控制目标进行分解，与各道防线职责有效结合。127A版优质实用文档7A版优质实用文档2、持续做好制度梳理。建立制定、补充、调整和清理内控制度的机制，定期对各级、各类内控制度评审，适时进行更新，同时

3、，员工必须掌握执行内控制度。3、完善岗位职责。部门之间要分工合理、职责明确，并根据业务变化及时做出调整，关键岗位、不相容岗位的设立和人员配备符合规定，有效发挥各类委员会管理作用。4、加强企业文化与合规文化建设。制定内控合规文化建设方案，把企业核心价值观、内部控制原则、风险意识、风险控制、风险防范，以及出现险情或损失的对策等作为对员工的教育内容。5、完善内部控制实施的激励约束机制。将辖内各责任单位和全体员工实施内部控制的情况纳入绩效考评体系，严格执行重要岗位定期岗位轮换制度和强制休假制度。开展员工职业道德风险排查与案件警示教

4、育工作，建立员工违规行为管理机制，对违反监管当局“五十六个严禁”的规定的员工严肃问责。(二）识别与评估方面1、各业务管理部门识别并确定本条线面临和存在的主要操作风险，建立风险点清单；制定内部控制方案并组织实施；严格执行“五十六个严禁”的规定。2、做好应急准备和处置，建立并保持应急预案和程序按计划进行应急演练。(三）信息交流与反馈方面1、各业务条线自查、检查和评价情况应及时通报，同时，应按时提交的专兼职合规报告。2、完善反舞弊机制建设。(四）监督评价与纠正方面1、一道防线在各自职责范围内设计并组织开展业务的自查和检查，特别是

5、监管当局“五十六个严禁”的自查和检查，检查前应制定检查计划、检查方案，检查中应编制检查记录，检查后应形成检查报告。127A版优质实用文档7A版优质实用文档2、一道防线定期对本业务和管理条线的内控情况进行自评，出具自评报告，自评报告应就本条线内部控制的全面性、有效性作出真实评价。3、合规部结合各部门内部控制自评情况和内外部审计监督情况，独立地对本行内部控制情况进行全面的评价，出具评价报告。并履行对一道防线的复查、监督职能。4、持续改进。检查部门对查出问题提出整改要求，应采取恰当、有效的措施跟踪落实整改，对严重违规行为应严格执

6、行问责程序。同时，一、二道防线自律监督记录和资料（计划、通知、方案、确认书、整改报告、台帐、通报、自评价报告等）要妥善保存。(五）内部控制措施方面各业务管理部门要根据本条线的特点，结合《关于发布<内外部监管部门列示的风险要点>及禁止性规定》（ⅩⅩ版）的通知》（ⅩⅩ银发[ⅩⅩ]729号）、《银行业违规清单、检查要点及处罚规则》（银监办发[20GG]182号）（见内控合规管理系统“政策法规解读/风险提示”板块）、内控评价检查问题库（见内控合规管理系统“功能连接板块”板块）等提供的信息，有效地开展本条线重大风险的排查、加强对问题

7、的整改，完善相应控制措施，保证本条线业务合规操作，并做好相应的记录。四、评价范围按照总行《ⅩⅩ银行ⅩⅩ年分支机构内控评价考核方案》，结合中心支行实际，对机关各业务部门、各管理行内控管理情况进行现场评价。评价时限：ⅩⅩ年10月至评价日。五、评价方式内控评价采取年度一次性现场评价与日常检查相结合，由中心支行合规部牵头组织实施。127A版优质实用文档7A版优质实用文档为充分发挥一道防线自律管理的作用，按照总行ⅩⅩ年内控考核要求，中心支行在年度对控制活动方面评价时，积极引进小企业金融业务管理部、个人银行部、电子银行部、金融同业部、

8、运营部等部门独立开展本条线内部控制措施的检查评价，促进相关业务管理部门在深化自律管理的基础上由‘‘自己管自己’’向‘‘自己管好自己”转变。六、评价内容本年度的考核内容仍以内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、信息交流与反馈、监督评价与纠正，即内控五要素为框架。(一）内部控制环境1、内部控制目标是否