人民币收付制度(出纳制度)

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1、人民币收付业务内控办法第一章岗位设置及人员管理第二章柜面业务第三章调拨业务第四章风险控制管理第五章业务检查第六章反假货币及样币第七章报表及现金收支分析第八章错款及案件处理第九章奖惩第十章业务学习、岗位培训制度根据《中国建设银行出纳制度》制定。—25—第一章岗位设置及人员管理第一条从事出纳业务的人员须经点钞、反假培训，持有上岗证、会计从业资格证和反假货币上岗资格证书。第二条各级管辖行须设立出纳业务专职管理岗和反假货币岗，配备相应的出纳管理人员。一级分行，必须配备3名以上专职出纳管理人员（含1名反假专管员）；二级分行，必须配

2、备2名以上专职出纳管理人员（含1名反假专管员）；二级分行以下具有管理职能的机构，必须配备1名专职出纳管理人员兼反假专管员。第三条金库设置金库主任岗、管库岗、调拨岗、调度审批岗，自行押运的金库设置解款岗；集中作业的金库可以根据业务需要增加配款岗、整点清分岗等。金库主任的任命须报一级分行会计部门备案。第四条金库配备正主任。金库正主任由主管营运工作的副行长担任，特大城市中设置两个以上金库的，金库主任可以由主管营运工作的副行长和营运管理部总经理、副总经理分别担任；未设立营运管理部门的机构，金库正主任由主管会计工作的副行长担任。主

3、要职责是：(一)监督金库执行各项规章制度；(二)按规定查库；—25—(一)检查专职副主任的工作；(二)本制度规定的其他职责。第一条金库配备专职副主任。专职副主任由营运管理部门负责人担任；未设立营运管理部门的机构，由会计管理部门负责人担任。主要职责是：（一）严格执行各项规章制度；（二）负责日常管理工作；（三）合理控制库存；（四）按规定查库；（五）负责金库内部岗位设置和分工；（六）本制度规定的其他职责。第二条金库配备两名以上管库员，两名管库员对保管区内的实物负有同等责任。管库员任职条件：（一）政治素质好，身体健康，责任心强，

4、忠于职守；（二）从事出纳工作二年以上；（三）熟悉出纳业务及有关制度规定；（四）无不良行为记录。管库员主要职责：（一）保管库内实物，归类放置、摆放整齐；（二）办理出入库业务；（三）盘点库存实物，保证账实相符；—25—（四）及时清理、上缴残损人民币和假币；（五）发生、发现问题保护现场并立即报告主管领导。管库员的权利：（一）有权拒绝挪用库款和白条抵库等违章违法行为，并可以越级上报；（二）有权拒绝无关人员入库和不符合手续的查库行为；（四）有权拒绝违规办理实物提取和缴存；（五）有权拒绝尾箱和代保管物品违规寄库；（六）有权要求行领导

5、和有关部门及时解决、处理库房管理及库房安全等方面存在的问题和隐患；第一条金库设置调拨岗。调拨岗的主要职责：(一）发起向人民银行或同业领缴现金的申请；（二）审批辖内营业机构的实物调拨申请；（三）监控金库库存，调剂辖内营业机构库存。第二条调度审批岗的主要职责：（一）负责所属辖属机构金库间实物的调剂及调拨处理；（二）负责一级分行区域内外币现金的调剂；（三）负责审批营业机构与当地同业、委托行与承运行外币现金调拨的申请。第三条自行押运的金库设置解款岗，负责尾箱等实物的运送。第四条整点清分岗负责及时整点清分营业机构—25—、自助设备

6、和上门收款收回的现金，维护、保养出纳机具。第一条配款岗负责调拨实物的配钞、封包等。第二条营业机构办理现金业务设置业务主管岗、现金调拨岗和普通柜员岗。第三条业务主管由营业机构出纳工作负责人担任。主要职责是：（一）严格执行各项出纳规章制度；（二）出纳日常管理；（三）合理控制库存；（四）按规定检查尾箱；（五）与现金柜员共同清点尾箱现金并封箱。第四条现金调拨岗主要职责是：（一）向金库发起实物调拨申请；（二）负责普通柜员间实物调拨；（三）盘点实物库存，清点普通柜员款包数量，封箱后交解款员送金库寄库保管。第五条普通柜员的主要职责：（

7、一）对凭证的真实性进行审核；（二）现金的收付、兑换、整点；（三）残损人民币的回收及上缴；（四）反假货币宣传和假币收缴；（五）按核定的限额控制库存；—25—（一）营业终了，对限额以下的实物清点封箱。第二条出纳人员调动工作或离职，必须办理交接，金库人员调度由金库主任监交，营业机构出纳人员调动由会计主管监交。移交人应将所保管的一切账款、物品详细填列移交清单；接收人对交接物品进行清查核对，账实相符后由交接双方当面交接清楚；移交人、接收人、监交人三方签章，明确责任。第三条出纳人员临时请假离岗办理交接，由业务主管监交。登记“会计人员

8、工作交接登记簿”，账款、物品交接比照出纳人员工作调动交接规定执行。第四条各级行应为出纳人员购买人身保险并配备保证生命安全和身体健康的防护用品。第一章柜面业务第五条柜面业务包括营业机构直接为客户办理的现金、有价单证的收付、兑换及贵金属买卖业务和对柜员的尾箱管理。第一节实物收付第六条办理现金收款业务，必须当面点清，及时入