账户金融论文范文-简述金融结算账户管理中的理由及策略word版下载

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1、账户金融论文范文:简述金融结算账户管理中的理由及策略word版下载金融结算账户管理中的理由及策略论文导读：本论文是一篇关于金融结算账户管理中的理由及策略的优秀论文范文,对正在写有关于账户论文的写作者有一定的参考和指导作用，论文片段：【摘要】针对金融结算账户管理中的理由及策略，介绍了商业银行账户管理系统的作用，规范银行结算账户的作用、结算账户与统计查询作用和结算账户的非现场监管作用，探讨了商业银行存在的理由，利用专用账户套取现金的理由、存款人申请开户的手续理由、银行对账户年检、对账制度执行不到位理由、存款账户的“超期服役”理市和•银行结算账户管理不规范理市，提出了商业银行应采取的策略。【关

2、键词】金融结算管理系统理由及策略2003年《人民币银行结算账户管理办法》（以下简称《账户[U1]管理》）正式施行。实践证明《账户管理》的实施，已经有力地推动了商业银行账户管理工作，推动了商业银行支付结算管理水平的提高。在此基础上，商业银行推广使用的账户管理系统进一步显现了结算账户在金融系统的整体联动效应。1.商业银行账户管理系统的作用1・1规范银行结算账户的开户、变更和撤销作用。商业银行账户管理系统对开户、使用、变更和撤销银行结算账户都作了明确的规定，在企业需要开立账户时不仅要提供存款人名称、地址和相关证明文件；如果企业需要变更和撤销账户，也要填写申请书，记录原始开户情况，便于需要时核查

3、。这从根本上可以转变在商业银行系统乱开账户的自由局面，使全社会的结算账户进入到良性、有序的管理轨道。1.2商业银行结算账户与统计查询作用。商业银行账户管理系统可以按账户性质、行别、注册资金、产业分类、行业归属、存款人类别等要素分类进行统计，对各类银行结算账户在金融机构之间、地区之间的资金流向情况进行统计。账户管理系统支持精确查询和模糊查询，可以查询存款人所有开户资料信息和账户信息，为司法等部门查询提供了条件。1.3加强商业银行结算账户的非现场监管作用。账户管理系统随时对商业银行开立的账户是否经过核准或申报的情况进行制约，还可实现与同城票据交换系统、支付系统相连接，采集账户信息进行比对，及

4、吋发现未经人民银行核准或未备案账户的情况。通过账户管理系统存贮的信息，可以分析监测存款人短期内频繁开销户情况、账户年检情况和那些企业在银行长期不发生收付活动，账户处于“睡眠”状态久悬账户情况。2.商业银行存在的理由2.1存在利用专用账户套取现金的理由。《账户管理》规定：“银行应按照本条的各项规定和国家对收购资金的使用管理规定加以监督，对不符合规定的资金收付和现金支取，不得办理”。但有些开户单位，特别是实行预算管理的单位，为了小团体的利益，利用各种名冃申请开户，钻银行系统管理中的空子,银行只能将其视为其他需要专项管理和使用的资金。银行又无能为力对此实施监督责任，使这类账户可能出现套取现金的

5、机会。1.2存款人申请开户的手续与理由。在《账户管理》中明确规定：“存款人申请开立单位银行结算账户时，可由法定代表人或单位负责人直接办理，也可授权他人办理。”在具体实施中，有的存款人和基层开户银行没有重视此项规定,随便就可以办理开户手续。这样做引发的后果是：开户单位的负责人和财务负责人可能对银行账户上的资金失控。2.3银行对账户年检、对账制度执行不到位理由。依据《账户管理》规定：“银行应对开立结算账户的单位实行年检制度，通过年检可以对不合规账户予以撤销。”但许多银行在实施中不能真正执行。显然只有配合系统上线，才能更好的开展账户核查工作，否则不合规账户无法得到及时清理。同时，要求达到100

6、%的对账率。这可以利用对账制度严格防止犯罪分子出现洗钱、贪污、挪用客户资金等机会，避开出现严重后果。2・4临时存款账户的“超期服役”理由。《账户管理》规定：“临时存款账户的有效期最长不得超过2年。在《结算管理》中又规定临时存款账户有效期满后，确因业务需要，存款人可以申请延期。”但在实际工作中，个别的临时存款账户在使用中不能按时提出延期，变相成为基本存款账户长期使用。因此,对存款人临时经营时间到期就需要釆取措施。当临时经营活动行为结束后，银行就及时对该账户作撤销处理，否则，容易被不法分子利用,造成不良后果。2.5银行结算账户管理不规范的理由。银行机构对个人银行结算账户的开设及管理同样存在不

7、规范现象。其理由主要体现在以下两个方面：一是凭证的混用。各银行以储蓄存款凭证代替个人结算账户存款凭证，而且储蓄使用的存折与个人用于结算的存折在外观上完全相同一般很难识别。即使有的银行虽然在储蓄存折上打上“个人结算账户”字样，用以和普通存折的区别。但一般客户仍难以分清两种不同存折的用途，因此，使用错存折的现象屡屡发生，客观上为客户带来了不便。二是两类存款未完全分开管理。目前，许多银行机构虽然已实行柜员制，柜员可以办理对公业务、个人业务