公司财务存在的问题及对策分析

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1、公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司

2、财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析公司财务存在的问题及对策分析第一篇　　一、我公司财务科能力建设和管控的现状及存在的问题　　随着集团快速发展，对工程公司财务管理从原先的以管理为主逐渐转变为以监督为主，这对财务科提出了更高的要求。工程公司必须具备独立的财务管理能力，开

3、立独立的银行子账户，自行完成资金支付过程，对项目成本进行控制，掌握项目整个经济运行情况。同时，又遇到集团会计核算系统变更，需要能顺利完成两个会计核算系统的转换。因此财务科务必要提高自身管理能级，重视部门能力建设，加强项目管控水平，为我公司未来发展提供有利保证。　　二、加强财务科能力建设和管控工作的对策分析　　(一)完善资金支付流程的建设和权限设置　　1、完善资金支付程序，提高资金使用效率我公司对资金应采用集中管理模式，对资金实行统一使用、调度、支配和管理。在这种模式下，公司可以对资金进行集中控制和统一调配，防止因资金分散而造成的资金闲置损失和资金短缺成本，最

4、大限度的提高资金使用效益。首先，根据经济业务活动性质的不同，建立相适应的付款审批流程，实现对资金使用的过程控制和监督。按照二级审批原则“项目部经办人申请-项目经理核准-公司相关部门审核-公司总经理审批”，因地制宜地建立完善各类经济业务的资金付款审批流程，规范资金支付程序，通过各职能部门的流转会签，使各职能部门承担起各自对经济业务的管理责任。其次，尽可能的减少过程中的资金占用，加快资金周转速度，提高资金利用效率。财务科要和项目部配合，尽可能加快工程款的回收落袋为安，按工程合同的付款条件设定材料款、分包款等款项的支付，提高资金利用率。如项目部在准备材料和调配劳务

5、时，可以通过事前的合理策划，根据项目施工进度有计划分阶段分批次采购材料和安排劳务进场。建立项目投标保证金、履约保函、代扣代缴税单台账，明确此类款项收回的责任部门和责任人，尽早收回，减少不必要的资金占用成本。最后，编制项目资金收付款计划，合理安排和调配项目资金，及时反馈资金实际运营情况。项目部应根据施工进度编制项目资金收付款计划表，提交财务科。财务科要根据资金管理要求严格审核，合理安排，控制过程中的付款节奏。同时要实时跟踪反馈资金计划执行情况，一旦发现异常，及时沟通、汇报。2、合理设置资金审批使用权限，建立资金风险预警机制财务科应按照“谁用谁负责，谁管谁承担责

6、任”的原则，针对不同经济业务付款流程设置资金审批使用权限，将资金管理的责、权、利一一对应起来。项目部有资金申请使用权，在有资金使用额度的情况下，提出付款申请，并对经济业务的真实性、合法性负责。各个会签的职能部门有资金使用申请审核权。公司总经理作为公司经济运行质量管理的第一负责人，对资金使用申请有审批权。所有经济业务的付款申请都需要经过审批，财务科方可安排付款。　　(二)组织好项目经济效益的策划评估和结算考核　　1、科学策划，结合实际，不断完善项目经济效益的策划评估项目经济效益的策划评估是经济运行管理工作的重要环节。俗话说“好的开始，是成功的一半”，只有事先做

7、好项目经济效益策划，明确项目经济运行管理的实施过程和管控措施，才能使整个项目经济运行有计划的实行，达到事半功倍的效果。因此财务科要积极推动事前策划工作的开展。我公司应成立风险评估小组，制定风险评估办法，测算出项目风险评估率，以此为依据对项目经济运行结果进行考核。通过在项目开工之初和项目经理签订“项目经济责任状”，在责任状中明确规定项目经济责任方式、收益分配、目标成本控制、经济效益、二次经营目标、资金回收率、竣工结算等要求，将相关指标数字化后列入到责任状中。2、始终坚持严格的过程管理，用机制加管理来保证经济运行整体受控项目部是项目实施的具体单位，了解施工全过程

8、，掌握施工现场所有资料。因此以项目部为主更有利于经济