农信社金融风险识别与控制问题研究精选

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1、农信社金融风险识别与控制问题研究引言我国是一个处于“经济转型”阶段的、具有典型“二元经济”特征的发展中小农大国，农村经济在国民经济中占有举足轻重的地位。作为一个农业大国，农业的发展不仅关系着人民的温饱问题，更是农民不断提高生活水平的关键所在。农业和农村是我国国民经济的“弱质”产业和“弱势”领域，自身资金的积累能力不足，又难以形成有效的资金吸纳能力。我国的农业发展面临的一个瓶颈问题就是资金的投入不足，过去国家对农业的扶持采取的是直接扶持的形式，即直接对农产品价值实行补贴等，而随着我国经济的发展，国家已经无法再对农村大量地直接投入资金，而是转变为间接地对农村投入资金。农村金融

2、作为有偿投入的机构正是发挥着这个作用——即把原来国家直接的无偿投入转变为目前金融机构间接的有偿投入。因此，加大金融对农业和农村的支持力度，对促进农业和农村经济的可持续发展意义重大，而农村金融是否健康成长对于改变我国农村经济的落后局面则具有更为重要的战略意义。目前，我国农村金融的现状不容乐观，农村金融自身的发展正面临严重的风险问题。以农业银行为首的四大国有商业银行，为了化解长期积累的金融风险，强化自我约束，追求规模经济和利润最大化，在20世纪90年代中后期，开始大量减少农村业务，并大规模撤出农村和农业。农村合作基金会由于缺少农民的真正参与，无法建立起有效的自我约束机制，为大

3、量行政干预和违规操作打开了方便之门，造成资金投放的风险迅速加大，经营效益急剧下滑，最终的后果是全国数千家农村合作基金会全部关闭。目前农村信用社作为当前农村金融的真正主力军，其经营同样潜藏着巨大的危机。据央行统计资料显示，我国农村信用社的历史呆坏账为5000亿元，3万多家农村信用社的经营亏损面高达85%以上，截至2003年9月，全国农村信用社的不良贷款率高达30.3%，绝大多数信用社的不良资产率都远远高于四大国有商业银行，多数在50%以上，最高的甚至高达80%以上，资本金严重不足。农村非正规金融虽然在一定程度上满足了农村经济发展的资金需求，但也呈现出非规范化发展的局面，存在

4、较大的风险隐患。个别地区的民间借贷甚至对正规金融机构产生了挤出效应。在新一轮农村经济体制改革中，农村信用社为了脱困，也开始进行规模经营，基层业务代办点大量撤并，人员清退，决策权限上收，业务非农化，再加上长期以来由于社会定位不清、管理体制不健全，经营环境差等原因在许多方面存在着较大的经营风险，阻碍了农村信用社发挥其间接有偿投入的作用。农村邮政储蓄只吸收储蓄不发放贷款，其近8000亿元存款中的60%以上来自农村，估计导致净流出农村资金在6000亿元以上。再加上农业保险业务的极度萎缩、“农业板块”的上市企业稀少等等，使得农村金融的体制性风险将进一步扩大，农村金融、经济的安全运行

5、将难以保障。因此，在当前深化经济体制改革、面对经济全球化、金融一体化，中央致力于推进社会主义新农村经济建设、解决“三农”问题的大背景下，对当前作为主力军的农信社的金融风险必须引起高度重视，并采取有效措施加以防范和化解，对当前深化农村金融体制改革，促进农村经济与农村金融良性循环，具有十分重要的意义和价值。第一章农村信用社金融风险的种类第一节金融风险的含义一、风险风险，源于事物的不确定性。简单地说，就是一种损失或收益的机会。任何行业面对充满各种不确定性的经济气候和微观经济环境，都存在着一定的经营风险。风险的特征有：（一）风险是客观存在的，不以人们的主观意志为转移的，“零风险”

6、几乎是不可能的。风险是由于不确定性因素存在而使人们遭受损失的可能性，而这种不确定性的存在是客观事物变化过程中的特性，所以，风险也必然是无处不在，无时不有地客观存在。（二）风险具有不确定性。它的不确定性是对风险的主体而言的，风险何时何地由可能变为现实都是不确定的。（三）风险具有可测性。尽管人们无力控制风险的状态，但却可以认识和掌握其规律性，并对其客观状态作出科学的预测，也就是说，风险具有可测性。（四）风险和收益是对称的。风险是收益的代价，收益是风险的报酬，风险越高，收益也往往越大。二、金融风险金融业是一个以信用为基础的特殊行业，而信用本身又包含许多不确定因素，这就决定了金融

7、业具有内在的不稳定性。这种内在的不稳定性就是金融行业具有的风险。金融风险，从广义上说，是金融体系内所包含的各种风险，主要包括两个方面的内容：一是金融机构因经营管理不善而酿成大量不良资产或造成无法承受的巨额亏损进而诱发支付危机，并最终倒闭破产，从而给自身和社会带来重大损失的风险；二是金融市场、金融衍生工具市场、债务市场等领域潜伏的风险。金融风险一般指因种种主观或客观原因导致的金融领域一系列矛盾显露、激化，进而对金融体系安全与稳定造成破坏与损失的可能性。农村信用社作为我国众多金融机构之一，其经营特点也决定了其存在各种金融风险。第二