《浦发五级分类》doc版

《《浦发五级分类》doc版》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、上海浦东发展银行信贷资产风险分类管理办法（2004年修订版）第一章总则第一条为全面提高信贷管理水平，真实反映贷款质量和实际价值，根据中国人民银行《贷款风险分类指导原则》（银发[2001]416号文公布），对《上海浦东发展银行贷款风险分类管理暂行办法》（浦银发[2002]第128号文公布）修改后制订本办法。第二条本办法所称贷款风险分类的范围包括：1、对企事业法人、个体工商户发放的各类短期和中长期贷款；2、拆放同业（含拆放银行，包括拆借和同业借款；拆放证券公司，包括拆借和股票质押贷款；拆放其他非银行金融机构、）；3、对自然人发放的各类贷款

2、；4、其他按照《贷款通则》，对各类借款人发放的自营贷款；5、各类信托贷款、委托贷款；6、银行承兑汇票、信用证、保函等担保性表外业务项下的各类垫款；7、贷款和担保性表外业务项下的抵债资产。第三条对于担保性表外业务的风险分类，见《上海浦东发展银行担保性表外业务风险分类管理暂行办法》（浦银发[2004]第61号文）。第三条21贷款风险分类应当评估借款人的还款能力、还款意愿，通过现金流量分析、财务因素分析、非财务因素分析、担保条件和其他客观因素分析等，以定量分析和定性分析相结合的方法得出。第四条贷款风险分类应与贷款三查相结合，贯穿于各类授信业

3、务从发放、贷后检查管理、贷款收回、乃至不良资产保全和核销的全过程。第五条贷款风险分类的结果是计提贷款损失准备金和呆帐核销的依据。第二章贷款风险类别的核心定义第六条贷款风险分类应当以《贷款风险分类指导原则》规定的五级分类的定义和标准为基础，根据本办法的具体规定进行。按照《贷款风险分类指导原则》，贷款分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，后三类合称为不良贷款。第七条正常类贷款的认定原则：贷款未到期（含展期后未到期）或出现非常短期的违约，借款人经营情况良好，现金流稳定，一直保持正常还本付息，银行对借款人最终还款付息有充分把握。第八条关注类贷

4、款的认定原则：目前借款人没有违约或出现短期的违约，同时存在一些影响贷款安全性的不确定因素，如果这些因素继续存在，可能对借款人的还款能力产生影响。但是，贷款的安全性不存在大的问题。第九条21次级类贷款的认定原则：借款人的经营情况已经出现一定问题，还本付息能力受到一定的影响，依靠正常经营收入可能无法保证按时偿还贷款本息。但是，贷款的第二还款来源较充分，贷款的最终风险较低。第十条可疑类贷款的认定原则：借款人的经营情况出现明显问题，财务状况恶化，已经无法保证按合同还本付息，同时，第二还款来源也存在一定的问题，即使执行抵押或担保，最终形成部分损

5、失已难以避免。第十一条损失类贷款的认定原则：通过向借款人和担保人采取所有的追索措施，履行一切必要的程序之后，仍然无法收回的贷款和垫款。第三章各类贷款风险分类的通用原则第十二条贷款风险分类应体现审慎原则，当单笔业务的分类可适用多个标准时，分类就低不就高。第十三条正常类贷款的划分，主要体现“信贷资产安全”，即实施贷款分类的人员通过调查分析后，对借款人履行合同，按时归还贷款的本息有充分把握的，分为正常类。第十四条关注类贷款的划分，主要体现“潜在缺陷”，即当实施贷款分类的人员通过调查分析，认为该笔业务的风险达到一定程度，足以对贷款的归还带来一

6、定的潜在威胁的，应分为关注类。如存在以下情况之一的贷款（但不限于），应至少分为关注类：1、借款人的经营、财务状况出现明显恶化的趋势；3、借款人的经营管理存在严重问题；4、21借款人经营正常，但是第二还款来源出现较大问题，如贷款保证人的财务状况出现疑问，或我行对抵/质押品失去控制，或抵/质押品的价值在下降，其市值接近或低于贷款本金；6、借款人不按约定用途使用贷款；5、我行贷款合同、凭证等法律文件存在错误或缺失等情况，可能影响贷款偿还的法律责任的；7、违反我行信贷政策和审批流程发放的贷款，例如超越授权发放的贷款；8、违反国家有关法律和法规

7、发放的贷款，如违反外管政策、利率规定等的贷款；9、借款人涉及重大法律诉讼事项。第十五条次级类贷款的划分，主要体现“明显缺陷”，即当实施贷款分类的人员通过调查分析，认为该笔业务已经存在非常明显的问题，将影响到贷款按时还本付息的，应分为次级类。如对存在以下情况之一的贷款（但不限于），应至少分为次级类：1、借款人的财务、经营状况出现明显问题，将直接影响到我行贷款的偿还；2、借款人的内部管理出现严重问题，将直接影响到我行贷款的偿还；3、借款人的对外支付出现问题，资金周转困难，同时，难以在银行取得新的贷款，或不能在往来客户处按市场条件继续取得商

8、业信用的；4、借款人发生不能偿还对其他债权人的债务的事件；215、由于借款人的财务状况恶化，或无力履行借款合同而需要对借款合同还款条款作出调整的重组贷款；6、借款人存在采取隐瞒事实不报，或提供虚假报表等手段套取贷款的情况