产成品仓库账实相符考核办法

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1、产成品仓库账实相符考核办法各部室：为进一步加强产成品仓库账实相符考核力度，明确管理责任，降低库存损耗，确保账实相符得到有效提升，经公司研究决定，特制定《产成品仓库账实相符考核办法》，现随文下发，具体如下：一、考核范围供应部型材产成品仓库、管材产成品仓库、管件产成品仓库。二、考核频次及对象（一）考核频次：分月度考核和年度考核（二）考核对象：1、型材：型材仓管组组长、发货组组长、账务内勤组组长、型材仓管员、型材发货员、账务员2、管材：管材仓管组组长、发货组组长、账务内勤组组长、管道仓管员、管道发货员、账务员3、管件：管件收发小组组长及

2、成员三、各部门职责（一）供应部：负责产成品出入库管理和核算、加强相应存货的日常管理和盘点，为产成品的安全和完整性负责；（二）财务部：负责各相关存货的价值核算及制定并参与考核方案的执行；（三）行政企管部：参与制定考核方案并参与监督考核方案的执行与实施。四、仓库考核的日常管理要求（一）各仓库重点产品以2015年7月份财务部参与的年终盘点数作为考核期初数。（二）各仓库根据期初数建立跟踪台账，制定对管理范围内存货的盘点计划，供应部日常盘点并将结果每日上传OA。（三）账务员每天根据仓库自盘结果，编制盘点报表（注明盘点时间、料卡数、盘点数及入

3、库交割数），并于当日交于账务内勤组组长审核。（四）供应部账务内勤组对仓库自盘结果进行审查，每周汇总，次周一OA通报到公司领导、财务部、企管部。（五）财务部和企管部每月底对产成品按管材、型材各5个品种进行抽查盘点；盘点结果由仓储部帐务组负责汇总、查核原因，并出具分析报告（报告需相应上传OA），行政企管部根据盘点分析报告实施考核，需要时提出改进建议或意见。（六）考核产品盘库结果应及时进行调帐，作为下一期考核基数。五、考核定义以月度内各月份盘点后的存货损耗率及账实相符率为依据进行考核。（一）各存货损耗率，指考核期存货实地盘存数据与库存帐

4、面差异数的正负相抵后的偏差金额绝对数与考核期所盘点产品的总出库金额的比率。（二）账实相符：型材单个品种账实差异小于30kg,管材单个产品账实差异小于1支（捆）、管件单个产品账实完全一致的认定为品种账实相符。（三）账实相符率：各仓库盘点产品中品种账实相符比例，账实相符率=账实相符品种数/盘点产品总数*100%。六、月度考核办法（一）型材仓库月度考核奖罚存货类别产成品奖罚范围存货损耗率奖罚金额（元）备注奖励≤0.15‰且账实相符率达到85%300定做产品无论盈亏，每个品种对相关仓管至少罚款20元不奖不罚0.15‰＜且≤0.2‰0＞0.

5、2‰或账实相符率低于75%亏损额的20%罚款罚款金额超过2000元，报公司处理（二）管材仓库月度考核奖罚存货类别产成品奖罚范围存货损耗率奖罚金额（元）备注奖励≤0.05‰且账实相符率达到85%300定做产品无论盈亏，每个品种对相关仓管至少罚款20元不奖不罚0.06‰＜且≤0.1‰0罚款＞0.1‰或账实相符率低于75%亏损额的20%罚款金额超过2000元，报公司处理（三）管件仓库月度考核奖罚存货类别产成品奖罚范围存货损耗率奖罚金额备注奖励≤0.03‰且账实相符率达到90%300不奖不罚0.03‰＜且≤0.04‰0罚款＞0.04‰或账

6、实相符率低于80%亏损额的20%罚款金额超过2000元，报公司处理（四）盘点品种出现盈亏的需进一步追查原因，对能查明原因的及时调帐并剔除该因素进行考核。七、年度考核办法以年度盘点后的存货损耗率及账实相符率为依据进行考核；（一）型材半年度考核奖罚存货类别产成品奖罚范围存货损耗率奖罚奖励≤0.2‰且账实相符率达到85%600不奖不罚0.2‰＜且≤0.8‰0罚款＞0.8‰或账实相符率低于75%罚款视具体情况而定（二）管材半年度考核奖罚存货类别产成品奖罚范围存货损耗率奖罚奖励≤0.06‰且账实相符率达到85%600不奖不罚0.06‰＜且≤

7、0.1‰0＞0.1‰或账实相符率低于75%罚款罚款视具体情况而定（三）管件半年度考核奖罚存货类别产成品奖罚范围存货损耗率奖罚奖励≤0.04‰且账实相符率达到90%600不奖不罚0.04‰＜且≤0.06‰0罚款＞0.06‰或账实相符率低于80%罚款视具体情况而定七、各考核对象奖励由供应仓储部自行组织分配，处罚分配由供应部提供方案，企管部发文在员工工资内体现。八、本考核办法自2015年7月26日试运行。二〇一五年七月三十一日