关于建立分行个人银行核算体系的思考

《关于建立分行个人银行核算体系的思考》由会员上传分享，免费在线阅读，更多相关内容在应用文档-天天文库。

1、关于建立分行个人银行核算体系的思考总行已经确立了我行的个人银行经营体系建设现行方案，在总行层面现行方案和目标方案完全一致，考虑到目前各分行业务规模和业务发展水平，制定了适用于现阶段分行状况的组织体系框架。如何落实好总行的战略规划，充分调动各分行全体人员的积极性，使我行个人银行业务快速、健康地发展是摆在我们面前的一大课题，而建立分行个人银行核算体系，科学地考核个人银行绩效，通过内部转移定价来调动非个人银行人员做个人银行业务的积极性是完成这一课题主要工作之一。做好分行个人银行的财务管理和利润考核，要做好如下几项工作：一、参照国际先进做法对我行个人银行的业务、产品、客户、期限、状态等重新进行定义

2、，为利润管理系统建立打基础；二、利用当前同业市场利率测算靠扰市场利率的内部资金转移价格，以确定存款、贷款等业务各自盈利；三、利用历史数据平移方法推算符合我行实际情况的个人呆帐比率，以确定实际盈利水平；四、根据重要性和配比原则，划分直接费用、间接费用，按一定方法进行归集分摊，最终把所有的业务费用归集到相应的产品，行业或客户中，以便对它们进行细分，实行有针对意义的战略调整；8五、计算个人银行本身和非个人银行的机构、个人的实际利润，产品和渠道的实际利润，并建立基于浏览器的利润报告制作，使用平台。一、相关因素分析在进行收入和成本的分析时，现在有两种方法值得关注，一是按产品来分析利润来源；二是按客户

3、来分析利润来源。对于我行的个人银行业务来说，这两个因素都要考虑。（一）产品分析1、个人银行产品的定义当前我行的主要产品有三大类：存款、贷款、中间业务，而这三大类中，又以存款的地位显得重要。存款有：东方卡、存折、存单、国际借记卡等；贷款有：房屋按揭、汽车按揭、有价单证质押贷款、个人综合消费贷款、经营性贷款等；中间业务有：各类自助设备和银联的交易手续费、柜台汇款和结算手续费、代卖基金手续费和托管费、外汇买卖交易手续费、银证通交易手续费等。2、内部资金转移定价在内部资金转移定价方面要考虑如下几个因素：一、存款产品的转移价格；二、贷款产品转移价格；三、中间业务实际利润的确定。（1）存款的转移价格＝

4、利息支出＋运营成本＋利润率；（2）贷款的利润率＝利息收入－资金价格－贷款损失－运营成本＋拍卖抵押品；8（3）中间业务利润率＝收入－运营成本。（二）客户分析对不同价值的客户制定不同的服务方式，最大化地提高盈利能力，即：提高优质客户收益率；提升中间客户的质量；改变亏损客户的服务方式，将人工服务改为标准化的自助服务，降低成本，扭转亏损局面。1、优质客户特征是：存款大于或等于10万元，其中的许多客户为公司管理人员、个体业主或专业人士，本科以上学历，有私车或自有住房，年龄在25—45之间。占客户总数________%，占个人银行利润________%。可提供的服务方式：建立专职客户经理为其提供全面的

5、、个性化的服务；设立存、取款等业务的绿色通道或贵宾室，保证其得到优先服务和特色服务；根据客户需要可寄对账单，主动交叉销售高盈利的产品；为其提供增值服务，提高客户的忠诚度。2、中间客户特征是：存款大于3000元，一般年龄在25岁以下的专业人员、机关干部、或55岁以上的离退休人员。占客户总数________%，占个人银行利润________%。可提供的服务方式：进行功能使用的营销，尤其是消费功能的积分抽奖活动，鼓励多使用我行卡；维持目前的产品与服务种类，根据产品的盈利性以低成本的方式交叉销售高盈利产品，如向其发放产品手册等；定期举办理财讲座，扩大与我行的联系。83、亏损客户特征是：存款额在30

6、00元以下，年龄在40岁以下的学生或低教育水平的体力劳动者。占客户总数________%，占个人银行利润________%，创利可能是负数。可提供的服务方式：建立渠道迁移激励机制，将这些人吸引到自助式的标准化服务渠道上来，以促进客户使用自助银行和电话银行等低成本服务方式；设立柜台服务最低金额要求，对余额达不到要求的客户收取柜台服务费。4、如何提高客户对利润的贡献度目前的办法有：增加客户的数量；对现有客户进行交叉营销，促进单个客户更多地使用我行的业务功能；提高帐户余额；降低成本和损失；扩大宣传，进行积分有奖活动，提高乘数效应。（三）渠道分析我行的客户服务渠道从大的服务渠道来划分可为人工服务渠

7、道和自助服务渠道。1、人工服务渠道人工服务是银行传统的服务方式，主要是高柜服务，现在办理个人的按揭业务、理财低柜、贵宾室等都是一对一的人工服务。人工服务的成本较高，而且时间一般只能星期一至星期五的上班时间。2、自助服务渠道自助服务最初是自助存、取款，自助查询，电话银行等。但随着互联网的发展和手机的普及，自助服务方式不断拓展，目前8网上银行和手机银行业务的发展前景非常好。现在网上炒股和炒汇、网上汇款和结算等业务增长相当迅猛