云星宇资金管理制度（定稿）

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1、北京云星宇交通工程有限公司资金管理制度北京云星宇交通工程有限公司资金管理制度2005年6月6日－我们输出生存能力远期竞争力和可持续发展能力－18北京云星宇交通工程有限公司资金管理制度北京云星宇交通工程有限公司资金管理制度第一章总则2第二章资金管理机构及权责2第三章资金收入管理4第四章资金支出管理5第五章现金管理7第六章银行存款及票据的管理8第八章借款及报销管理11第九章资金调配管理12第十章日常资金管理12第十一章资金管理责任制度13－我们输出生存能力远期竞争力和可持续发展能力－18北京云星宇交通工程有限公司资金管理制度北京云星宇交通工程有限公司资金管理制度第一章总则第

2、一条为了加强和规范北京云星宇交通工程有限公司(以下简称“公司”)资金使用的监督与管理，提高资金使用效率，保证资金的安全，使公司的资金管理工作科学化、规范化，特制定本制度。第二条本制度所称“资金”是指公司拥有的可立即用于支付的货币资金。包括公司库存现金以及存入银行或其他金融机构并可随时用于支付的款项。第三条本办法所称资金管理是指对公司的资金流入、流出的全过程的监督和控制。实行资金管理坚持以下原则：预算控制，分级管理，以收定支，有偿使用，防范风险。第四条资金管理的基本任务，应从属于公司经营管理的目标和任务。主要是利用货币形态，围绕公司经营中心任务，按照国家有关方针、政策组织实

3、施资金活动，提高资金使用效益，降低风险。第五条本制度适用于公司各部门（包括事业部，下同）。第二章资金管理机构及权责第六条公司的资金管理由公司总经理总负责，并对资金收支业务分级授权管理，被授权的部门对本部门的资金安全负责。被授权人应当根据授权，在授权范围内进行审批，不得越权。业务经办人应当在职责范围内按照审批人的批准结果办理资金收支业务，未获批准的业务不得办理。未经授权的部门和人员一律不得办理资金收、付业务。第七条公司财务部是公司资金管理的职能部门，各部门、项目部经理、项目财务人员为其部门（项目）资金管理的归口责任人。第八条公司财务部具体管理公司各类资金的运作，负责审核公司

4、的资金预算，并负责资金管理及使用等日常工作。其资金管理的具体权责为：（一）审核公司年度资金收支预算的资金情况，并根据年度资金余缺状况提出公司年度筹融资、投资等资金运作计划及具体筹融资、投资方案，经总经理批准后，组织实施与监督上述计划与方案的执行。（二）掌握、审查各类资金流入流出情况，对发现的资金运作过程中存在的问题，通知相关部门纠正并及时汇报总经理。－我们输出生存能力远期竞争力和可持续发展能力－18北京云星宇交通工程有限公司资金管理制度（一）加强资金管理，根据往来情况向相关部门提供往来款项的信息，督促各相关部门减少资金占用，加速资金流转，确保公司资金的安全。（二）汇总分析

5、并上报公司资金使用情况及资金占用指标和各类资金周转指标的执行情况。第二条公司资金管理实行预算管理制度（一）资金收支预算的编制与审批1、年度资金收支预算的编制与审批公司各部门必须在12月7日前向计划合同部提交部门下年度资金收支预算，经计划合同部汇总、审核（涉及固定资产、低值易耗品预算需经办公室审核），于12月18日前交财务部对资金状况进行审核，财务部于12月28日前呈总经理审批后下达各部门年度资金收支预算,遇节假日提前（交付程序：由总经理将审批后的资金收支预算交文秘，由文秘负责将资金收支预算原件交计划合同部，复印件分别交办公室、财务部和其他相关部门，预算文件分发下同）。公司

6、以此作为下年度资金管理的基础。2、月度资金收支预算的编制与审批在年度资金收支预算总体管理控制的同时，公司对各部门资金收支实行月度预算管理，月度资金收支预算是年度资金预算在预算年度内各月份的具体落实。公司各部门必须在每月23日前根据下月工作计划制定本部门月度资金收支预算提交计划合同部，由计划合同部汇总、审核（涉及固定资产、低值易耗品预算需经办公室审核），于每月26日前交财务部对资金状况进行审核，财务部每月28日前呈总经理审批后下达各部门月度资金收支预算，遇节假日提前。公司以此作为公司月度资金管理控制的基础。3、各部门上报的年（月）度资金支出预算在当年（月）未执行完的部分自动

7、停止执行。在以后年（月）须延续执行的，需纳入以后年（月）的资金支出预算，重新履行审批程序。4、资金预算按下年（月）工作计划编制，应遵循以收定支的原则，尽量不留缺口。（二）资金收支预算的事中管理1、公司列入资金收支预算的收入遵照本制度“第三章资金收入管理”规定办法执行，对应收未收的款项，按公司“往来款项管理制度”执行。2、未列入资金收支预算的支出，财务部有权拒绝办理，确因外界情况变化等特殊原因造成的，并且是公司必须的支出，按本制度“第四章资金支出管理”规定的预算外资金支出审批办法获批后，财务部方可安排资金进行支付。－我们输出生存