现金、支票流程与管理制度

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1、现金、支票流程与管理制度现金、支票流程与管理制度1、现金使用流程：1）使用人填写《借款申请单》，注明借款时间、事由2）部门经理审核借款金额合理性3）副总经理或总经理审批4）借款2、支票使用流程：1）使用人填写《借款申请单》2）部门经理审核合理性3）副总经理或总经理审批4）由出纳人员填写支票并登记《支票领用登记表》，并由使用人签字后领取3、费用报销流程：1）报销人填写费用报销单2）部门经理审核合理性3）财务部经理审核票据4）副总经理审批（采购物品的运费及邮寄费由采购部经理审批）5）报销4、管理制度：1）严格按上述流程执行，现金、支票流程与管理制度

2、。2）现金统一由财务部门管理。现金日记帐要日清月结、帐款相符，不得以白条抵库，不准个人借用公款，不准公款私存，严格执行银行现金管理的有关规定，管理制度《现金、支票流程与管理制度》（）。3）副总经理及总经理出差在外时，借款2000元以下（含2000元），由部门经理签字同意，再经财务部经理审核后，可以借支；借款2000元以上，须经副总经理电话批示后，方可借支，并由借款人负责在副总经理回来后补签字。4）当借款人需大量使用现金或汇票时，超过5万（含5万元），需提前两天通知财务部经理，以便做好资金使用计划。5）借款人应在借款出差回来一周内报销还款。6）借

3、款时间超过一月不还款者，财务部将不再归还借款单，由会计将其借款单进行帐务处理，当借款人归还时由出纳开具收款收据。7）超过二个月不归还借款者，经财务部上报副总经理批准，月末从其工资中扣除。8）副总经理借款和长期备用金由总经理批准。9）员工应保证票据的真实性、合理性，并在报销单上列明报销事由、费用归属对象，对不符合规定的票据财务部有权退现金、支票流程与管理制度回。10）报销单据与报销事由不符者，应由经手人另行书写报销事由说明。11）公司各项费用的报销必须由经手人签字，部门经理审核，未经领导批准，财务部门不得报销。12）支票需设登记薄专人管理，领用支

4、票时，必须填写《支票领用登记表》，使用后按期报帐，逾期不报不得领用新支票。13）支票使用完毕当日，使用人要及时报帐或注销。14）未经副总经理批准，一律不准领用空白支票（包括:现金支票和转帐支票），使用人对空白支票使用的安全负责。15）违反上述管理制度，视情节罚款30-200元。附：《借款申请单》、《支票领用登记表》第2浅议高等学校财务的无现金结算摘要：高等学校资金收付方式实行无现金结算，是财务管理的一种创新，是会计电算化向财务信息化发展的必然趋势。与现金结算的资金收付方式相比较，实行无现金结算具有规避现金风险、优化报账流程、节约资金成本、杜绝财

5、务漏洞等优点。文章针对无现金结算实施中存在的问题提出了相应的改进措施。关键词：高等学校；无现金结算；措施中图分类号：G475文献标识码：A文章编号：1001-828X（2012）03-0-02教育部、财政部《关于“十一五”期间进一步加强高等学校财务管理工作的若干意见》明确要求，高等学校应逐步改变传统的资金收付方式，借助银行卡、网上银行等先进手段，大力推行资金收支业务的电子划转，最大限度地减少现金流动。近年……第3劳动合同中的经济补偿金、赔偿金和代通知金怎么计算？劳动合同中的经济补偿金、赔偿金和代通知金怎么计算？案例：张X于1994年2月1日入职

6、XX公司任职，双方签订的劳动合同中约定每月工资为正常工作时间工资2500元、职务津贴1500元、全勤奖300元、伙食补贴400元、住房补贴300元，加班费依法计算。2009年1月5日，XX公司因其不胜任工作解除与其的劳动合同，张X被解除劳动合同前12个月的平均应得工资为5200元,平均实得工资（即扣除社会保险费、个人所得税等后的）为4400元，当地职工月均工资为1030元，20www.wenkul.coM08年12月请事假10天，张X当月领取工资2850元。那么，张X可否同时获得经济补偿金、赔偿金？其经济补偿金、赔偿金和代通知金应怎样计算？可以

7、说……第4现金使用管理制度现金使用管理制度为了加强现金使用管理，避免现金使用中的风险，保障公司现金安全，依据《现金管理暂行条例》的规定，特制定本制度。一、现金收入管理规定1.公司现金收入，无论何种来源都必须合法，必须符合国家相关制度的规定。2.公司的各种现金收入，必须及时交给出纳人员。3.出纳人员必须执行先收款后开据的原则。出纳人员对所开出的现金收入收据，应加盖“现金收讫”章。4.几笔现金收款如不能一下子交纳的，则应一笔一清，严禁收款不开收据的现象发生。5.财务部所开据的收据一式三联，由交款人与出纳签字盖财务专用章确认，一联当面交给交款人，一联

8、应作为现金入帐的凭证，另一联作为存根联备查。二、现金支出管理规定1・公司现金支付的范围（1）公司员……第5模板、支架施工方案模板、脚手架施工方案上海北