浅谈商业银行基层营业网点的操作风险管理

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1、浅谈商业银行基层营业网点的操作风险管理内容提要：随着商业银行股份改革的深入推进，作为商业银行业务经营和拓展的基石，基层营业网点在商业银行中所处的地位越来越重要，这是因为基层营业网点位于市场竞争的最前沿，是商业银行金融产品营销和客户服务的平台，是创造经营业绩的主渠道之一，也是客户认同商业银行服务，与商业银行建立信赖关系的基点。而识别和化解基层营业网点所存在风险，全面提升以内部控制管理水平为核心的竞争力，从而在竞争中立于不败之地，是当前商业银行应当全面认识和急需加以解决的问题，有鉴于此，本文在透视了当前商业银行基层营业网点的操作风险的主要形式后，详尽分析了我国商业银行

2、基层营业网点的操作风险产生的原因，然后在此基础上，对商业银行防范和化解基层营业网点才操作风险提出了可供选择的对策性建议和思路关键词：商业银行操作风险股份制管理目前我国商业银行基层营业网点所面临和存在的风险主要是操作风险，这是因为在基层营业网点所办理的各项会计结算、个人金融业务.外汇业务.电子银行、银行卡和信贷等业务是由业务人员的操作来办理和完成的，这些业务同现金资产有着十分密切的联系，是操作风险产生的密集区，而基层营业网点又是商业银行业务经营和拓展的基石，位于市场竞争的最前沿，是商业银行金融产品营销和客户服务的平台，是创造经营业绩的主渠道之一，也是客户认同商业银行

3、服务，与商业银行建立信赖关系的基点，因此做好内控管理工作，有效的防范和化解基层营业网点的操作风险，确保经营的安全是当前商业银行股份制改革发展中尤其值得关注的问题。一、操作风险主要形式及成因商业银行基层营业网点的操作风险主要有两种表现形式:一是非主观性风险，是指业务操作人员主观上不希望造成风险，但由于操作失误或系统故障而形成的风险，主要表现为业务操作人员没有严格按照业务操作规程和服务规范办理业务，有章不循，仅凭个人的理解和习惯做法随意为之而导致业务差错的发生，形成潜在的风险；二.主观性风险，是指受业务操作人员主观意识支配形成的风险，主要表现为业务操作人员利用岗位工作

4、之便贪污挪用公款和窃取客户存款，有意识的进行犯罪活动，这是基层营业网点的操作风险中最重要的风险。近年来因主观性操作风险引发的经济案件时有发生，在工总行通报的案件中，2001年辽宁高冀宁案,2005年大连戚亚男案，均是发生在基层营业网点，由主观性操作风险而引发的，这些案件的发生使商业银行的资产遭受巨大的损失，信誉严重受损，影响十分恶劣。当前商业银行基层营业网点操作风险的产生原因主要有（一）员工综合素质不能适应当前银行业务发展的要求以及营业网点不合理的劳动组合，是形成潜在操作风险形成的直接原因。据统计，工行一线员工的平均年龄在35・45岁之间，由于长时间工作在一线，接

5、受专业知识培训的机会不多,综合素质较低，对于新业务和新技能的掌握相对缓慢，对内控认识模糊，错误的认为制度规定是“清规戒律”缺乏执行制度的自觉性和自我保护意识，在办理业务时往往是有章不循，用习惯的做法来代替制度的执行，以同事之间的相互信任来取代制度，业务操作的随意性很大，例如在柜员权限卡的管理和使用上，有的员工将自己的柜员权限卡交予他人使用和保管，而人员临时离柜应做到业务印章收锁，电脑画面签退，柜员权限卡随身携带，锁好钱箱，授权时将凭证与电脑画面核对等基本制度在业务处理过程中也经常得不到很好的执行，往往就给了不法分子以可乘之机，从而形成潜在的操作风险隐患。此外，由于

6、目前营业网点的劳动组合主要是按照业务的种类来设置柜台，例如设置了人民币对公业务.个人金融业务，外币对公业务等柜台，而忽略了业务量这个非常重要的因素，当客户在同一网点办理不同的业务时，需要在不同的柜台才能完成，这就造成了同一网点内不同柜台之间的业务量大小不一，有的柜台客户排长队等候,有的柜台却无人问津，员工忙闲不均时处可见，挫伤员工工作积极性，而在这种形式的劳动组合下营业网点的人力资源往往是得不到有效的利用，造成人力资源的浪费，员工也因为一直从事某单一种类业务，缺少对其他业务的接触和学习的机会，使得员工业务素质单一，在一定程度上影响了员工素质的全面提高。（二）基层营

7、业网点负责人重经营轻管理的偏差是操作风险产生的主要原因。基层营业网点负责人重视关系到自己切身的经济利益的各项业务指标的考核，在业务拓展和风险防范的抉择中，往往对业务开拓发展的关注和重视的程度高，投入的精力多，但是对于做好内控管理和防范操作风险的工作，却并不十分重视，认为检查监督严格，不利于业务的开展和指标的完成，当两者发生矛盾时，往往采取“业务开拓先行，内控管理让路”的处理方式，甚至为了业务指标的完成对违章违规现象也采取默许和纵容的态度。依法合规经营和风险防范的意识比较淡薄，基层营业网点的检查和监督工作往往流于形式，内控制度也失去应有的约束力，从而形成了巨大的操作

8、风险隐患，