中铁工业董事会审计委员会2017年度履职报告-股票

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1、中铁工业董事会审计委员会2017年度履职报告根据上海证券交易所《上市公司董事会审计委员会运作指引》及《公司章程》、《公司董事会审计委员会议事规则》等规定，现将董事会审计委员会2017年度的履职情况报告如下：一、董事会审计委员会组成情况2017年，公司董事会审计委员会由3名成员组成，分别为董事陈基华、沈平、金盛华，均为公司董事，其中陈基华、金盛华为公司独立董事，审计委员会由独立董事、高级会计师陈基华担任主任。二、报告期内董事会审计委员会会议召开情况2017年，公司董事会审计委员会共计召开7次会议，

2、其中4次为现场会议，2次为现场结合通讯方式会议，1次为通讯会。全体委员均亲自或委托其他委员出席所有会议，并就议案和报告事项充分发表意见。会议审议通过了2016年年度报告、2017年第一季度报告、2017年半年度报告和2017年第三季度报告及财务报表，以及内控审计、内控评价、利润分配、关联交易以及募集资金使用等方面的议案共计26项，听取了关于公司合并财务报表中期审阅总结及2017年内控审计计划的1项汇报。委员会就公司的财务预决算、内控体系建设及运行、全面风险管理、财务报表审阅和审计等方面的工作向公

3、司董事会提出了多项意见并被董事会接受。委员会成员具体出席会议情况如下：出席次数委员姓年度内应未出席次亲自出委托出备注名出席次数数席次数席次数第七届董事会审计委员陈基华7700会主任沈平7700第七届董事会审计委员会委员金盛华7610三、公司董事会审计委员会相关工作履职情况2017年，公司董事会审计委员会勤勉尽责，认真履职，在公司定期报告编制与披露、内控体系建设、利润分配、募集资金使用、风险管理和内部审计等方面发挥了有效的决策咨询作用。1.定期报告审计/审阅相关工作的开展情况。公司审计委员会严格按

4、照中国证监会和上海证券交易所的相关规定及《董事会审计委员会工作规程》的规定，对公司2017年度报告审计工作、2017年中期报告审阅工作以及定期报告编制工作进行了全过程的督导。一是在2017年中期审阅和年度审计工作正式启动前，董事会审计委员会全体委员先后与年审会计师、公司财务总监沟通了相关审计/审阅计划，从审计/审阅重点及时间安排、审计/审阅过程中应关注的重点问题等方面提出了明确要求，确定了公司2017年中期审阅和年度审计总体工作安排。二是在定期报告编制期间与会计师保持充分沟通。组织召开年审会计师

5、单独沟通会，听取了年审会计师从审计工作总体概况、经审计的财务数据和其他事项三个方面进行的汇报，并就审计过程中的有关事项进行了充分的沟通。三是对公司2016年年度报告、2017年第一季度报告、2017年半年度报告和2017年第三季度报告进行了审议并发表了意见，并就公司财务报表反映的问题向董事会提出合理化建议，均被董事会采纳。四是对公司募集资金使用情况进行监督，确保募集资金的使用合法合规，为募投项目的顺利实施提供保障。2.监督及评估外部审计机构相关工作开展情况。一是在审计/审阅期间向审计/审阅会计师

6、事务所发出督促函，督促会计师在保证审计/审阅工作质量的前提下，按照审计/审阅总体计划的要求按时提交审计/审阅报告，会计师针对督促函的要求均向审计委员会作了书面汇报。二是在年审工作结束时对年审机构的独立性、专业性、勤勉程度以及审计工作开展情况进行总结和评价。三是对聘用2017年度财务审计机构和2017年度内控审计机构向董事会提出选聘建议，并对相关审计费用及聘用条款进行了认真审核。四是要求内控控制审计与财务审计要有机结合、相辅相成，公司及审计机构妥善协调好内部控制审计和财务报告审计的关系。3.内部控

7、制相关工作开展情况。公司内部控制体系建设不断完善，取得了较好的效果。一是审计委员会推动公司继续按照证监会、财政部等五部委《企业内部控制基本规范》及企业内部控制应用指引、评价指引和审计指引的要求，按照国务院国资委《中央企业全面风险管理指引》的要求，构建逐级推进、横向到边、纵向到底、全面覆盖的内控体系，确保内控制度覆盖公司经营、生产、管理各个方面，真正做出实效，达到防控项目风险的目的。二是审计委员会监督指导公司内部控制评价工作的开展。报告期内，委员会审议讨论了2016年度内部控制自我评价报告，针对内

8、控报告反映出的内控体系建设和运行中存在的问题和不足，有针对性的指导公司细化流程、优化措施；指导制定了2017年度内控评价工作方案，提示公司要注重内部控制评价工作要坚持全面性、合理性和科学性，要结合全面推进精细化管理不断完善内部控制体系建设。三是审计委员会监督检查内部控制审计工作的开展。与内控审计机构沟通商定了内控审计计划，确定了内控审计关注重点，全程监督了内控审计的开展情况，听取了审计机构2016年公司内部控制审计工作总结，并对内控审计的结果进行了讨论，建议公司管理层要高度重视、充分利用审计机构