加强财务管理,提高企业绩效

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1、加强财务管理，提高企业绩效－以信息化支持集团财务管控甲骨文（中国）软件系统有限公司2010.04.当前财务管理所面临的挑战CFOCFO可持续效率成长•营运操作的表现如财务管理何？•我们的业务能否持续下去？•我们的营运效率太低了•亚太地区与其他地区不同-我们的财务部是•我们的资产负债太独一无二的。沉重了风险•我们应专注于建在的业务还是将来的战略发展？•怎样才能保证我们的财务数据是CFO可靠的？？•我们如何在跨国业务运营中有效地控制风险？•财务控制实现集团财务的管理闭环向企业综合战略指标上向战略调整平衡记分卡BSC计划与预算延企业综合战略目标下伸延实伸现实管理反馈绩效评估

2、现基础利润中心业绩考核（KPI）企业预算与计划财风险合规管理财经理人标准考核企业计划与预算务职责分离战略分析(BSC)与务交易和配置控制业务预测与建模预算执行分析流程管理业和预算模拟战预算协同编制务略系财统业务流程运作管理的务财应收销售定的务帐款单对执行反馈合企并资金预算落实接融管理项目投资业（业务指标、预算总合执行情况）帐资产应付帐采购定预管理款单财算基于预警务报费用会计表主动管理用户(workflowalert)ORACLE集团财务管理架构战略平衡计分卡战略计划计划预算报表合并成本盈利分析商务智能风险合规财务财务资金管控、预算管控、投资管控、流程控制、信息溯源控制

3、基础财务业务--流程销售到收款、采购到付款、员工费用报销、投资项目到固定资产、总帐集中财务集中全球公司间交易、集中现金、共享服务中心模式、财务业务一体化核算模式会计准则引擎、税务引擎、银行模型、客户模型、供应商模型平台管理基础集团多层级管理架构、财务帐簿设置、多段弹性科目结构、制度业务执行集团标准化、规范化财务管理体系的保证保障（统一规范的会计核算政策；统一的标准化体系；统一的财务报表流程及体系）Oracle集团多组织结构支撑多级法人、多管理层级、多种管控模式的多元化集团架构构建纵向垂直化、横向一体化的信息网络数据共享集成；减少大量手工数据重复集团录入和传递；管理信

4、息的及时性、一致（集中共享单一系统）组织结构、人力资源、决策性和准确性统一的财务业务基本信息维护与共享，实现统一的财务制度、流程和方法，降利润中心报表电力利润中心帐簿制药利润中心帐簿低出错频率，简化操作流程，加快数据传递效率提高财务合并效率：实现各类口径财务XXX电力有限YYY电力控ZZZ医药集团公司股有限公司有限公司报表基于全公司统一财务信息平台的编公司报表–内、外报表制和输出，集团完全即时在线提交全公司及各下级公司汇总财务报表电厂XXX京西热电厂内蒙风电厂AA医药集团对下属公司实时监控和管理业务控制–公司、分厂：上级公司实现完全在线查询下级公司的帐务（采购、

5、销售、收付款）……库存库存库存库存库存物流管理组织组织组织组织组织（制造工厂、车间、仓库、基建）多段科目结构便于科目管理统一的集权和分权管理公司责任中心主科目产品渠道公司下属单位财务部资产、负债科目全资公司人力资源部权益科目控股公司投资管理部成本、收入科目集团规定段子科目地区项目备用通过对弹性会计科目不同段的授权，动态平衡集团管控要求分、子公司管理段与分（子）公司的个性化需求通过弹性科目段的灵活设置完美融合全集团财务核算需求和财务管理需求更直观和灵活的构建集团报告体系灵活定义管理报表分析内容灵活定义管理信息层次可以跨法人实体、跨业务版块定义报表由业务人员

6、自己操作多管理维度–法人、业务版块、成本中心、利润中心、产品、渠道、地区等公司段部门段帐户段子帐户段地区段产品段公司间交易段ORACLE集团财务管理架构战略平衡计分卡战略计划计划预算报表合并成本盈利分析商务智能风险合规财务财务资金管控、预算管控、投资管控、流程控制、信息溯源控制基础财务业务--流程销售到收款、采购到付款、员工费用报销、投资项目到固定资产、总帐集中财务集中全球公司间交易、集中现金、共享服务中心模式、财务业务一体化核算模式会计准则引擎、税务引擎、银行模型、客户模型、供应商模型平台管理基础集团多层级管理架构、财务帐簿设置、多段弹性科目结构、制度业务执行集团

7、标准化、规范化财务管理体系的保证保障（统一规范的会计核算政策；统一的标准化体系；统一的财务报表流程及体系）会计准则引擎集中管理会计核算规则增强会计信息规范性、可审计性和可追溯性帐簿A帐簿B中国准则美国准则中国科目结构美国科目结构中国会计日历美国会计日历人民币美圆or通过会计引擎，单笔的交易可以同时产生多个不同借贷币种的会计陈述SLA（会计引擎&规则仓库）灵活定义业务信息转换为会计信息的映射规则（支持不限数量GAAP）会计核算规则统一定义增强会计规范性核算过程的统一存储提高会计信息的可应付发票应收发票业务处理审计性和可追溯性付款发票集中化的现金管