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时间:2019-02-01
《论《巴塞尔协议》中银行风险监管原则》由会员上传分享,免费在线阅读,更多相关内容在学术论文-天天文库。
1、这是指市场价格或息率变动可能引致资产负债表内和表外项目出现亏损的风G0}这些风险包括认可机构由于买卖与利率有关的金融工具和股票所引起的风险,以及该机构整体的外汇风险和商品风险。市场波动是决定有关具体业务的市场风险的首要因素但这项业务的策略亦可在很大程度上影响机构组合对市场利率变动的敏感性。例如,若机构的买卖策略只是为最终用家发挥中转作用,其市场风险应较纯属机构自营买卖性质的策略为小。故此,机构评估潜在的市场风险畴,必须考虑市场波动与商业策略之间的关系。4.流动资金风险这是指机构无法将资产变现或取得足狗资金,以致不能履行到期责任的风险(称
2、为“资金流动性风险”),或指由于市场深度不足或失序,以致机构在处理或抵消手上所持某些风险时无法不使市价显著下跌(称为“市场流动性风险”)。5.操作风险这是由于资讯系统不足、操作/交易问题(涉及提供服务或产品运送)、违反内部管控程序、欺诈行为或不可预见的灾难而可能引致意外损失的风险。评估操作风险时,应同时顾及产品因素和机构本身的特别因素。产品因素包括市场成熟程度、调动大量资金的需要、细分功能的影响、复杂程度,以及市场创新。机构本身的特别因素可显著提高或降低操作风险的基本水平。6.战略风险这是由于不利的商业诀定、执行有关诀定不当或对业内变动
3、缺乏回应而使机构盈利或资本受到当前或潜在影响的风险这种风险随机构的战略性目标是否配合得宜、为达到这些目标而制定的业务战略、调配的资源,以及执行工作的质素等因素而有所不同。推行业务战略所需的资源同时指实物及非实物两类,包括通迅渠道、运作系统、运送产品或提供服务的网络、以及管理职能与能力。机构必镇根据经济、科技、竞争、监管及其他环境变化的影响来评估本身的内部特征。7‘法律风险这是指因金融法规缺位或对法律条文的歧义产生误解、执行不力、规定不细等原因导致无法执行双边合约,造成金融机构的损失。在经济转轨时期,金融机构遭遇法律风险的可能性有三种情形
4、:一是法律法规缺位,导致一些金融活动无章可循,市场秩序混乱;二是法律法规不尽合理或有效,导致某些金融活动相互矛盾和不公平竞争;三是执行不力,或对法律法规条款的理解有歧义,导致金融活动安全性保障差。二、银行风险监管对于风险的监管,美国著名学者威廉姆斯(C.ArthurWilliamsJr)和汉斯(RichartclM.Heins)在《风险监管与保险》一书中作了如下定义:风险监管是通过对风险的识别、衡量与控制,以最少的成本将风险导致的各种不利后果减少到最低限度的科学管理方法。其主要通过风险识别(riskidentification),风险衡
5、量(riskevaluation)、风险控制(riskcontrol)和风险决策(riskdecision)四个阶段来达到“以尽量小的机会成本保证处于足够安全的状态”的目标。几商业银行的高负债经营和无抵押负债经营是银行区别于一般工商企业的根本特点,银行虽然也是一个盈利性企业,它同样需要有自有资本金承担经营风险,其风险承担者首先是股东,然而,当银行的股东资本不足以支付损失时,它最后的风险承担将转移给公众(主要是存款者)和政府。在金融全球化和金融风险国际化的大背景下,各国在金融监管实践中,为了本国的金融安全和稳健,都对本国境内金融机构的设立
6、,经营和退出采取一定的审慎监管措施,以最大限度地控制和防范金融风险以及减少因风险的发生对金融秩序所造成的冲击。作为审慎金融监管经验的总结,各国常用的审慎监管措施有资本充足性监管、流动性监管、贷款集中监管、存款保护监管及对金融创新的监管等。1.资本充足性监管资本充足性监管要求金融机构应始终维持与其资产成一定比例以上的资本金(即“最低资本充足率”)’,以确保其有能力承受和应付坏帐和类似的突发事件,并进行正常的盈利经营。一般认为,只有要求金融机构保持充足的资本金,才能确保有其稳定的经营能力,较强的清偿能力和抵御风险能力,消除金融业自身的不稳定
7、因素和增强社会对金融体系的信任。为此,巴塞尔委员会在总结各国尤其是“十国集团”的金融监管经验的基础上,提出银行总资本与其总加权风险资产的比例至少应达8%的建议,这是巴塞尔委员会认定的银行抵御风险必须保持的最低资本充足比率。低于该资本充足率的银行经营都是无法防范正常的银行风险,进而有碍金融体系安全,稳定和不利于金融自由化稳步推进的”。2.流动性监管流动性监管是对银行的流动资产与流动负债的监管,即对银行以适当的价格取得资金用于应付客户的随时提款和满足随时可能发生的资金需要能力的监管。从监管者的角度看,流动性监管要求银行维持一定比例以上的现金
8、和变现能力较强的短期资产,以免一旦众多的客户同时要求提款,银行没有足够的现金用于支付,或因流动资产的不足而丧失本可取得的盈利机会。流动性风险的发生往往源于未能维持合理的流动资产与流动负债的比例,而导火索则多
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