昆明云内动力股份有限公司企业管理标准.pdf

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1、一级管理标准昆明云内动力股份有限公司企业管理标准审计委员会实施细则2010-08-16发布2010-08-16实施昆明云内动力股份有限公司发布前言本标准由运营管理部提出。本标准由董事会负责组织起草、修订和解释。本标准主要起草人：杨建、刘文鑫。本标准由董事长审核，董事会审议通过，董事长批准发布。本标准2010年8月发布，此前版本废止。II目录流程图：...........................................................................IV第一章总则..........................

2、..............................................4第二章人员组成....................................................................1第三章职责权限....................................................................1第四章决策程序.....................................................................1第五章议事规则

3、.....................................................................2第六章附则........................................................................3III流程图：审计委员会议事流程审计委员会委员审计委员会运营管理部流程输入/输出开始1010提出召开临时会议提议提出召开例会提议10下发通知20准备资料30讨论议案Y40投票表决是否继续讨是否通过N论YN50整理会议纪要60会议决议形成会议决议70存档资料董事会议事OR

4、流程结束第一章总则IV品质驱动世界绿色造就未来第一条为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、《昆明云内动力股份有限公司章程》（以下简称《公司章程》）及其他有关规定，公司设立董事会审计委员会，并制定本实施细则。第二条董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。第三条审计委员会的办事机构设在公司运营管理部，负责提供公司有关审计方面的资料，筹备审计委员会会议并执行审计委员会的有关决议。第二章人员组成

5、第四条审计委员会成员由3名董事组成，其中独立董事2名。委员会成员由董事会聘任。第四条审计委员会设主任委员1名，由独立董事担任。主任委员是召集人，负责主持委员会工作，在委员内选举，并报请董事会批准产生。第五条审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以连任。在委员任职期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，由董事会按程序增补委员并补足委员人数。第三章职责权限第六条审计委员会的主要职责权限：（一）提议聘请或更换外部审计机构；（二）监督公司的内部审计制度及其实施；（三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；（四）审核公司的财务信息及其披露；（五）审

6、查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；（六）董事会授权的其他事项。第七条审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审计委员会应配合监事会的审计活动。第四章决策程序第八条运营管理部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，提供公司有关方面的书面资料：（一）公司相关财务报告；（二）内外部审计机构的工作报告；（三）外部审计相关工作报告；1/3品质驱动世界绿色造就未来（四）公司对外披露财务信息情况；（五）公司重大关联交易审计报告；（六）其他相关事宜。第九条审计委员会召开会议，对运营管理部提供的报告进行评议，并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：（一）外部审计

7、机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；（二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否完整客观；（三）公司对外披露的财务报告等信息是否客观公允，公司重大的关联交易是否合乎相关法律法规；（四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；（五）其他相关事宜。第五章议事规则第十条审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少召开四次，每季度召开一次，临时会议由审计委员会委员提议召开。会议召开前七天须通知全体委员，会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他独立董事委员主持。第十一条审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名委员有一票

8、的表决权；会议做出的决议，必须经全体委