酒店的财务管理规章制度

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1、实用标准文案酒店财务管理制度一、总则 1、依据《中华人民共和国会计法》、《企业会计准则》及公司实际情况制定本制度； 2、为规范公司日常财务行为，合理控制费用支出，发挥财务在公司经营管理和提高经济效益中的作用，便于公司各部门及员工对公司财务部工作进行有效地监督，同时进一步完善公司财务管理制度，维护公司及员工相关的合法权益，制定本制度； 二、财务部门安全管理规定1、认真贯彻执行国家财务方面的法规、制度和有关规定，结合财务工作进行定期安全检查，发现问题和漏洞及时汇报并妥善处理。2、营业结帐完毕，财务部及现金收款台财会人员须将现金支票上

2、交财务部专门负责人，锁入专用保险柜，酒店内无零散点不得存留现金过夜。3、出纳室为财务部重要部位，除专人在内工作外，其他无关人员不得入内。4、财务人员去银行取现金、支票等，未经批准不准在途中办理任何与此项工作无关事宜。5、财务部严禁存放私人现金及贵重物品。各种钥匙印章指定专人保管，不得将钥匙带出酒店或随意放在不安全的地方。6、出纳员保险柜只提供一把钥匙发给收款员本人使用。保险柜只许用来存放备用金，不许私自放杂物等与工作无关的物品。保险柜钥匙不许丢失，备用钥匙由保管，查库时备用。8、财务部所属出纳人员不得私配保险柜钥匙，不得将保险柜

3、密码外传，过节或放假时，要与人事部配合，对保险柜加封。三、借款管理规定及借支流程第一条借款管理规定1、采购员和前台收银员实行定额备用金制度，采购员备用金定额为2000元，前台收银员备用金定额为3000元。精彩文档实用标准文案2、采购人员应根据批准后的申购单采购货物，当货物金额超出其定额备用金时，应正确填写借款单，经财务会计审定、总经理签字批准后在出纳处借支。3、出差人员凭审批后的《出差申请表》按批准额度办理借款，出差返回5个工作日内办理报销还款手续　　4、其他临时借款：如业务费、周转金等借支，借款人员应及时报帐，不得逾期报账或公

4、款私用，事完三天内应清算自已的账务，三天后财务室将催促报销，否则财务室有权在发工资时抵扣借款，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。　　5、借款销账规定：借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经主管领导批准，否则财务人员有权拒绝销帐；借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。　　6、酒店原则上不办理员工私人借款，特殊情况可在员工月工资标准内办理，但应控制人数、时间，且部门负责人负连带责任;员工私人借款应在30日内归还。第二条借款流程1、借款人按规定填写《借款审批单》，注明

5、借款事由、借款金额（大小写须完全一致，不得涂改）、支票或现金。2、审批流程：财务部初步审核—→主管部门经理审核签字→总经理审批。3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。三、日常费用报销制度及流程第一条精彩文档实用标准文案日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、低值易耗品及备品备件、业务招待费、培训费、资料费等。在一个预算期间内，各项费用的累计支出原则上不得超出预算。第二条费用报销的一般规定1、报销人必须取得相应的合法票据,且发票背面有经办人签名；如无法取得发票，必须取得该报销事项的收据，并用相应金额的其他

6、发票抵充该项报销，其他发票包括餐票、交通票、超市或网上商城购物发票等其他发票。2、填写报销单应注意根据费用性质分类填写对应单据；严格按单据要求项目认真写，注明附件张数；金额大小写须完全一致（不得涂改）；简述费用内容或事由。3、报销人员将有关发票粘贴附在“费用报销单”或“货款结算凭据”后，小张票据(如车票)应按面值大小分类呈鱼鳞状附在粘贴联上，大张票据不能胶水粘贴，用大头针或回形针别好为宜。4、按规定的审批程序报批。费用报销的一般流程：经办人填写“费用报销单”或“货款结算凭据”→部门主管经理审批→会计复核→总经理审批→到出纳处报销

7、。5、出纳凭上述签字齐备的“费用报销单”或“货款结算凭据”支付货币资金。6、总经理报销费用必须经董事长或董事长授权人签字认可，其所报销费用不得让他人代报，否则财务室有权不予报销;部门经理报销费用，必须经总经理签字认可，否则不予报销。若有违反，对报销人、出纳各处以报销金额20%(但不低于100元/人)的罚款，并退回违规所得。第三条差旅费报销制度及流程（一）费用标准1.精彩文档实用标准文案住宿费报销时必须提供住宿发票，实际发票额未达到住宿标准金额，不予补偿；超出住宿标准部分由员工自行承担。2.伙食标准、交通费用标准实行包干制，依据实

8、际出差天数结算，原则上采用额度内据实报销形式，特殊情况无相关票据时可按标准领取补贴。3.宴请客户需由总经理批准后方可报销招待费。4.出差时由对方接待单位提供餐饮、住宿及交通工具等将不予报销相关费用。（二）报销流程1.出差申请：拟出差人员首先填写《出差申请表》，详