尽职调查风控报告模板

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1、精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------1.1公司简介以及合并范围（一）本次风控核查范围（包括尽职调查主体及年度）（二）本次核查之时间以及主要

2、核查方法（对于实施的重点审核程序及结果须进行充分阐述）。1.2审计相关审计事宜[主要描述和审计相关事项包括重大审计问题、和审计师沟通情况等]1.3环境、行业竞争关系及战略与财务数据特征概析：环境、行业竞争关系与战略财务数据特征产业政策与经济环境：所有会计科目及财务比率指标；与下游竞争：应收账款预收账款；与上游竞争：应付账款预付账款；与同业竞争：毛利率、周转率指标特征；公司战略与经营策略：所有会计科目，资本结构、周转比率、盈利比率；价值与风险因素：综合分析：1.4财务及核算状况1.4.1纳税申报表主要项目项目20XX年

3、20XX年20XX年20XX年总资产---------------------------------------------------------精品文档---------------------------------------------------------------------精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有---------------------------------------------------------

4、-------------------------------------------------------------------------------------------------净资产营业收入营业利润净利润1.1.1调整后会计报表（一）资产负债表（二）损益表（三）本次核查主要调整事项说明[重点描述我们本次核查后得出的重要调整事项以及调整依据]1.1.2账务设置情况1.2本次调查的主要事项以及财务与业务的结合（一）销售收款的核查关于收入收款循环的核查，主要核查方法如下：1.访谈销售主管以及库存管理人员核

5、实出库量信息2.访谈主要客户核对主要客户收到发货量信息3.检查销售合同核对销售单价信息4.访谈主要客户核对销售单价信息5.访谈销售主管以及销售副总裁核对销售收款条件、帐期等信息与财务报表核对。访谈销售主管以及销售副总裁核对主要客户销售策略等信息与财务报表核对访谈销售副总以及下游客户确认对客户的议价能力以及与财务报表应收、预收核对是否一致6.访谈了解公司发货周期情况以及检查分月发货量并比较差异情况，与财务报表存货核对核对结果如下：项目主要产品类别销售数量销售价格20XX年20XX年20XX年20XX年20XX年20XX

6、年---------------------------------------------------------精品文档---------------------------------------------------------------------精品文档就在这里-------------各类专业好文档，值得你下载，教育，管理，论文，制度，方案手册，应有尽有--------------------------------------------------------------------------

7、--------------------------------------------------------------------------------业务访谈……财务帐面……差异……销售金额20XX年20XX年20XX年【如存在差异，需要进行差异解释】（二）采购付款核查关于采购付款循环的核查，主要方法如下：1.访谈库存管理人员以及采购主管，核实主要原材料采购量数据以及平均采购价格。2.访谈主要供应商核实采购额以及供应价格情况3.访谈采购经理核实主要材料采购付款政策以及备货周期情况4.综合判断对上游的议价能力

8、情况，与业务了解状况是否一致：核对结果如下：项目主要材料类别采购数量采购价格20XX年20XX年20XX年20XX年20XX年20XX年业务访谈……---------------------------------------------------------精品文档--------------------------------------