关于在同瑞资产管理有限公司从事出纳岗位的实习报告

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1、江西工业职业技术学院毕业实习报告专业：会计电算化学号：20104840姓名：班级：10会电（3）班指导教师：二〇一三年三月关于在同瑞资产管理有限公司从事出纳岗位的实习报告一、实习单位及岗位简介（一）实习单位简介成都同瑞资产管理有限公司凭借在行业长期从事经营管理的综合经验，建立现代企业财务制度，注重企业管网服务建设，充分利用云资本的盈利模式和经营优势， 结合市场应变能力和经营策略，通过资本战略，逐步形成了系统化体系，为公司的快速战略性发展奠定坚实的基础。公司立足自身资本运作和项目开发管理的优势，通过不断的求实创新，建立科学、高效的项目决策和投融

2、资管理机制，大大提升公司的整体竞争实力。   业务涵盖固定资产的收购、重组、评估、出租出售、受托资产管理；优质项目甄选、整合代理、招商销售、项目品牌重构等；在众多资本项目的执行过程中，同瑞资产将通过整合优质资产和项目专业板块，明确定位和制定规划，加大培育力度使各个项目包，成为公司发展新的增长极。同时通过对国家政策的研判，和政府各级部门的广泛交流，得以深入理解国家宏观经济主导行业发展趋势，把握区域开发投资热点、机遇点、利润点！（二）实习岗位简介我在公司的职位是项目出纳。该职务为项目现场出纳，部门隶属于公司财务部，工作时间服从营销部安排。。在为期

3、一个多月的实习中，我对出纳工作实务有了一个全面的了解。之前，我以为出纳只是跑一下银行，算一下现金，认为只不过是些简单而琐碎的工作。在实习过程中的探索和工作后，我终于知道出纳工作并不是我想象中的简单。出纳工作是财会工作的一个重要组成部分，从总的方面来讲，其职能可概括为收付、反映、监督、管理四个方面：　　1、收付职能。出纳的最基本职能是收付职能。企业经营活动少不了货物价款的收付、往来款项的收付，也少不了各种有价证券以及金融业务往来的办理，这些业务往来的现金、票据和金融证券的收取和办理，以及银行存款收付业务的办理，都必须经过出纳人员之手。2、反映职

4、能。出纳的第二个主要职能就是反映职能。出纳要利用统一的货币计量单位，通过其特有的现金与银行存款日记账、有价证券的各种明细分类账，对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，以便为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息。3、监督职能。出纳不仅要对本单位的货币资金和有价证券进行详细地记录与核算，为经济管理和投资决策提供所需的完整、系统的经济信息，还要对企业的各种经济业务，特别是货币资金收付业务的合法性、合理性和有效性进行全过程的监督。4、管理职能。出纳还有一个重要的职能是管理职能。对货币资金与有价证券进行保管，对银行存款和各种票据

5、进行管理，对企业资金使用效益进行分析研究，为企业投资决策提供金融信息，甚至直接参与企业的方案评估、投资效益预测分析等也是出纳的职责所在。二、实习内容及过程虽然出纳的职能对企业十分重要，但我的工作流程也不算复杂。我的工作主要有：　　1.办理银行存款转账和现金的保管。　　2.负责支票、发票、收据的管理。　　3.登记银行日记账和现金日记账，并及时与银行对账。　出纳工作细则包括：工作事项及审核等程序，失误防范及纠正程序和现金收付。　　1.现金收付的，要当面点清金额。　　2.现金多付或少付金额，由责任人负责。　3.每日做好日常的现金日记账及盘存工作，做

6、到账实相符，防止现金盈亏，下班后现金与等价物交还总经理处。　　4.一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账手续，特殊情况需审批。　　5.员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款,若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。　　日记账处理分为：　　1.登记日记账时要先分清账户，避免张冠李戴。　　2.每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。　　3.保管好各种空白支票，不得随意乱放。　　由于本学期在学校上过会计电算化模拟实习这门课，上课时做过会计凭证的手工模拟，我凭着记忆加上学校里所学过的理论知

7、识，努力做到对会计凭证熟练掌握。会计分录是会计工作中关键的一环，因此对会计分录更应加以重视，于是我加班补课，把公司日常较多使用的会计业务认真读透。毕竟会计分录在书本上可以学习，可一些银行账单、汇票、发票联等就要靠实习时才能真正接触，因此对相关票据反而有了更深刻的印象。但并不是认识就可以了，还要把所有的单据按月按日分门别类，并把每笔业务的单据整理好装订好，才能为编制会计凭证做好准备。　　会计凭证是记录经济业务、明确经济责任的书面证明，是用来登记账簿的依据，会计凭证按照程序和用途不同可风味原始凭证和记账凭证。原始凭证是指在经济业务发生是取得或填制

8、的，证明经济业务发生和完成情况的书面证明，也是编制记账凭证的合法依据。记账凭证是由会计部门依据审核后的原始凭证填制的，记账凭证上最重要的内容是做成会计分录，指明经济