资金管理计划制度

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1、资金计划管理办法第一章总则第一条为强化公司资金计划管理功能，整合资金资源，提高资金使用效率，减少资金成本，降低资金支付风险，特制订本管理制度。第二条公司财务部是资金计划管理的责任部门，管理范围为公司融资管理、各单位月度收支计划、现金流平衡。本制度适用以下管理对象：公司各项目、各分公司。第二章资金支付审批管理第三条各分公司根据经营需要合理提报资金使用数额及时间，每月5、10、15、20、25日为统一提报时间。除董事长特批项目外，零星申请计划不予办理。第四条资金计划审批流程：1、资金使用计划提报要求：各单位提报《资金使用审批单》，需经单位负责人及财务会

2、计、出纳员签字确认后，由出纳员到公司财务部办理审批手续。单位负责人对资金用途真实性负责；财务会计对业务内容、数额真实性负责，出纳员对资金支付手续负责。2、《资金使用审批单》填写要求：审批单一式两联，一联存根各单位财务留存备查、二联公司财务部做支付证明。申请单位：各分公司、项目部。申请时间：规定日期。申请金额：根据实际业务需要填写预计支付最低额。使用日期：根据业务合同需要填写最迟支付时间，多笔大额业务的需逐项备注使用日期。支付项目：填写采购材料名称及合同编号（安装人工费和机械费）以及工资、水电费、税金、利息、差旅费等管理费用列支项目。单位负责人：申请

3、单位总经理。审批人：公司董事长3、资金计划的拨付：公司财务部根据经董事长签批的《审批单》及资金库存总额情况，参照申请、使用时间要求及业务需要，分期、分批拨付到各单位指定账户。资金不足时，按先生产后费用、按先急需后缓用的原则协调拨付。第三章资金收入管理第五条公司各项收入指：公司各单位的销售收入、贷款收入、经营收入、其他收入等。第六条公司各单位上述各项资金收入，均纳入公司统一管理。各项资金收入实现时，存入公司财务部指定账户。收入确认：有销售合同或订单的，业务部门须提供复印件给各财务科依照执行并存查，零售及其他业务收入必须现款提货。销售价格由各公司财务成

4、本会计提供核算依据，严重失实或低价出售的由总经理负全部责任。各单位当天收入必须在当天《资金日报表》中报送公司财务部，未经审批许可不得坐支。《资金日报表》报送时间：电子版下午下班前30分钟报送公司财务部总出纳员，汇总后上报公司董事长、财务经理各一份。纸质报表二联报各单位总经理、存根联存档备查。两表收支项目、金额必须完全一致。第四章融资管理第七条本办法所称融资是指：以公司（含公司各项目）为融资主体，所办理的各项固定资产贷款、流动资金贷款、委托贷款、融资租赁及信托计划等。第八条公司财务部下设融资部，是公司所属各单位融资工作统一管理的责任部门。融资部负责组

5、织、整理、编报信贷所需各项资料，确保及时准确合理。如有需要，各单位财务人员必须全力配合。融资部负责借贷资金周转、筹集、归还，确保资金正常运转，不出逾期。第九条为准确测算资金来源，公司各单位的对外（借款）融资要纳入资金收入计划统一填报，由融资部设专人专户管理,编制收支两条线。无公司财务部授权，任何人、任何单位不得对外办理融资、担保业务。第五章各单位资金支出管理第十条公司各单位的支付计划经公司审批下发后，各单位要严格按照资金使用审批项目执行。擅自挪用或违规操作造成资金混乱，严格考核相关负责人责任。其中固定支付项目：电费：各单位根据生产用电情况，及时申请

6、充值。税金：每月5日申请，10日前存入税金账户。利息:每月15日申请，20日前足额存入对应账户。工资发放：每月25日各单位提报申请、发放，先生产后后勤。资金不足时，公司统一时间下拨各单位发放。第十一条公司各单位资金支付计划填报要求：1、公司各单位必须按照规定的申报时间及签字要求申报各项资金计划。否则，公司财务部将视为无效。2、公司各单位必须本着严肃、认真、准确、实事求是的态度申报各项资金计划。3、在申报资金支付计划时，所填报各项内容的总成本计划（合同）必须已批准通过，并且一切资金支付必须有相对应的合同、协议等证明材料作为付款依据。4、在申报资金支付

7、计划时，公司各单位必须指定专人（出纳员）负责填报，授权责任人和财务会计签字确认（人员名单均需报公司财务部备案）。5、当月计划当月有效。凡是当月资金计划没有在当月支付的，均需报入下月资金计划；若未报入下月资金计划，该笔资金按计划外资金流程申请支付。6、各单位资金计划必须按照公司规定的时间进行提报，如遇国家法定节假日，提报、审核及下发时间相应往后顺延。第十二条授权管理1、公司财务部授权各分公司主管会计为资金管理员，直属公司财务部领导。资金专员的工作职责是：监督各项目在运行中现金流的执行情况，并按照资金计划及支付的审批权限予以监督执行。并负责建立资金往来

8、明细台账。2、公司各单位必须严格按照资金支付计划批准的付款用途、金额和时间执行。公司各单位必须严格销售合同（订单）的执行管