资金计划管理制度.doc

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1、.****************有限公司资金计划管理制度第一章总则第一条为了加强公司资金管理的规范性、计划性和有序性，加强资金筹集，提高公司资金使用效率和风险管控能力，合理调度和使用资金，保证资金流优化运行，特制定本制度。第二条本资金计划仅指资金的使用计划，它是根据公司未来一定时期的采购、接受劳务、日常管理等，预计这一时期内货币资金的使用状况，并进行货币资金综合平衡的计划。本制度所称货币资金是指公司所拥有的现金、银行存款和其他货币资金。第三条本制度适用于公司各部门第二章管理方式第四条公司实行全面的资金计划管理，公司及其关联公司的资金使

2、用应当全部纳入资金计划。第五条资金计划按照“谁负责，谁发起”的原则，由各具体业务单元或业务归口管理部门编制、审核。第六条公司及其关联公司各部门应在批复的资金计划范围内使用资金，杜绝计划外或超计划资金支付。因客观情况发生变化，按照权限报经公司批准后，公司及其关联公司各部门可以对资金计划进行调整。第七条公司财务部对资金计划的编制和执行情况进行监督、检查、分析。第八条资金计划的编制与执行实行要素化管理，按照现金要素项目编制资金计划、控制资金计划的执行。第三章计划内容第九条资金计划指周资金计划。周资金计划以单个项目、单笔资金计划为基础汇总编制，

3、作为周资金安排及支出运行控制的直接依据。第十条资金计划按照计划要素项目逐笔（项）编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位，并只能在计划付款日的当周内发起一次付款申请。逐项编制的资金计划可以在计划申请额度范围内，在计划付款日的当周多次发起付款申请。第十一条各部门编制内容（一）项目部编制：施工队费用、低值易耗品、零星费用等（二）采购部编制：材料款、零星费用等（三）商务部编制：与结算有关的业务费、零星费用等（四）行政部编制：社会保险、公积金、管理人员工资、（工资薪金所得）个人所得税、福利费、业务费、广告宣传费、房租、办公费、车辆费用、差

4、旅费、其他经营费费用、零星费用等精选word范本！.（五）财务部编制：项目所在地国地税预交税款费用、机构所在地国地税预交税款（不包含工资薪金所得个人所得税）、企业所得税费用、残疾人保障金；李平远安排的每月固定开支；筹资费用；零星费用等第十二条编制要求（一）由相关用款部门填写《资金计划表》，经相关负责人审核汇总、审批后上报。（二）相关用款部门填报的资金计划要素项目、金额必须准确无误，对于因主观因素造成的错报、漏报进而影响正常付款的情况，公司将不予调整。（三）施工队伍的资金计划必须以单个工程项目为单位、按照计划要素项目逐笔编制。逐笔编制的资

5、金计划必须填报具体的收款单位（四）项目部涉及施工队伍款项支付，应提前20天上报（五）项目有回款时，项目资金计划额度不得超过回款金额的70%（包含税金及管理费）；项目无回款时，根据轻重缓急及公司的财务状况合理进行资金计划。（六）采购部的资金计划必须按照计划要素项目逐笔编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位及付款单位（七）日常运作资金计划必须按照计划要素项目逐笔编制。逐笔编制的资金计划必须填报具体的收款单位及付款单位第十三条资金计划表格式模板资金计划表分为以下两种模板：（一）资金计划表-通用1、此模板适用于采购部资金计划、日常运作资

6、金计划2、填写方式见范本（二）资金计划表-施工队伍，此模板适用于各项目部班组资金计划第十四条资金计划表各模板的填写要求（一）收款单位指公司或者个人，（二）付款单位、收款单位必须填写公司全称，收款单位如果为个人，应填写当事人身份证上面的姓名（二）收款单位必须是与我公司发生经济业务的单位或者个人，不得采取委托转款的形式第四章审核流程及内容第十五条施工队伍资金计划审核流程及内容(一）各项目负责人将资金计划传递给商务部，商务部按下列流程及内容审核1、合约（是否签署合同）2、商务部造价员（核实该班组是否已完成产值核对）3、造价主管（该班组产值量价

7、是否正确，是否已从总包方回收款项）(二）商务部将资金计划传递给采购部，采购部按下列流程及内容审核1、合同是否完善精选word范本！.2、施工质量是否达到规范及公司要求，是否在规定工期完成施工3、有无浪费材料情况、罚款、扣款4、是否服从管理，工人有无打架偷盗行为。5、是否使用彝族人，是否配合工作等(三）采购部将资金计划传递给商务部，商务经理审核该班组产值量价是否合理、该次付款占已回收款比例是否合理(四）商务部将资金计划传递给工程部，工程部审核资金计划的合理性。(五）分管工程的副总将资金计划传递给财务部。第十六条采购部资金计划审核流程及内容

8、1、与供应商购销合同是否完善2、所供材料质量、数量是否保证，是否短斤缺两3、供货是否及时4、工地上出现问题时，供应商能否积极配合妥善解决问题5、发票开具是否完善6、对我公司材料代加工的保密性是否严密，有无损