财务整改意见回复

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1、财务整改意见回复近期财务管理整改意见1、2、财务人员明确分工，建立分工岗位职责形成制度。为增加股东对财务监管的透明度方便管理公司在用私人账户应有同一个户名，持卡人和出纳员不能为同一人各银行卡，折交于出纳员保管，根据管理制度办理各项收支业务,持卡人可不定期到银行调取交易明细，对公司日常各项业务进行审核、监督。3、财务人员必须每天把公司收支情况、账户余额日清日结。汇总后通过手机信息发给公司各股东，以便公司资金流向控制。4、进货支出必须由采购人提供齐全手续方可下账。包括合同，每批到货详单，入库单，审核人签字确认，审核人可后补不能超过一周时间。审核人员可以都是采购

2、人员互相监督，如因采购产品超出市场价值或产品质量低劣，有采购人员承担差价及责任。财务人员负责督促审核人及时签字完善手续。因财务主管人员渎职将给予处罚。5、公司股东外出差旅费、加油，过路费等为办公事报销费用必须由所有股东相互监督签字后报董事长签字方可报销，原则上必须有正规票据。7、公司股东个人用款必须通过股东会开会研究同意后方可支取。运费支出必须有入库单或回单，经股东签字后支出；中介人提成要有销货清单和收条相符后股东签字方可支出。8、建立定期盘点制度，每月不少于一次，由财务组织保管进行，不少于两个股东监督，每次出工作记录或会议纪要，存档。9、建立定期查账制度

3、。落实查账人员，不少于两个股东，每月不少于一次，出工作记录，查账人员签字后存档。银行卡存支情况全部开通信息通知，主管会计和各股东都要能收到以便于监管。XX年9月22日关于威宁县教育局对迤那教辅站财务检查的整改报告教育局检查组XX年5月9日对我站财务工作进行了检查，针对检查情况，现将整改情况汇报如下:一、领导高度重视组织学习教学育局有关财务文件，提高认识。要求财务人员，掌握财务制度，查找问题，认真反思，找差距，寻原因。使财务工作做到精、准、细、严。二、存在的问题，及整改情况1、财务人员没有从业资格证。2、未完全执行中小学生公用经费使用办法。3、财务票据不规范

4、。4、固定资产登记手续不规范。5、资金管理不规范。6、存在购置设备30000元以上，未履行向教育局领导审批程序。7、贫困生补助资料不全。三、针对实际情况，进一步规范财务管理，严格按照有关会计制度核算收支，认真整改存在问题。1、财务人员没有从业资格证。准备参加培训，接受专业知识培训，取得从业资格证。2、杜绝福利、奖金、津贴、加班等人员费用支出。公用经费不能用作对其教师的任何劳务费支出。3、对于寄宿生生活补助费用，严格执行“收支两条线”管理制度。4、规范固定资产登记手续，随时发生，随时登记，作到不积累，不遗漏任何一笔手续。5、规范资金管理，对于上级拨款资金，专

5、款专用。严格遵守财务制度，坚决杜绝使用大额现金支付，收款收据、白条报账等现象发生。首先要知道发票的定义：发票是记录经济业务，明确经济责任的一种书面证明。①用款计划不规范。对于办公经费和购买实物的报告要报多少拔付多少，对于工程类的报告不能全部支付，要到工程验收完成后才全部拔付，以免造成大量资金流入学校而跨期间不结帐。②签字不规范：三签字和领导签字不规范，三签字是指经办人签字、实物接收人或保管人签字和领导签字，经办人要签明用途，领导要根据不同的发票要签明同意报销、同意支付、同意汇款、同意转账等字样。签字的同时一般不允许出现代签字现象，当出现需要代签字的时候要写

6、明经XXX同意XXX代签。③发票金额和清单金额不相符；对于购买办公用品的发票，当发票金额与清单金额不相等的情况，将作为作废发票；对于就餐发票，当发票金额大于清单金额时以清单金额为准，当发票金额小于清单金额时以发票金额为准，简单说就是就低不就高。④工程类发发票要付双方所签定的合同、会议记录、预算报告、验收报告等；大规模的购买物品要有销售方和购买方所签定的合同，预算报告、物品清单，保管人要在清单上一一钩对。其中购置电脑类电器发票，要有配置清单，要用配置的材料来评估物品的价格。⑤不能出现凑票报账，发票和清单上的单位名称要一至，在一次经济业务中，面额相同的发票该连

7、号的一定要连号，该断号的一定要断号。①白条是我站存在的一个重大问题，大多为劳务费。自XX年起，要向税务部门交纳劳务费税金，取得相应的发票，得以规范资金的管理。②外出培训学习或团体出行等上级所组织的活动，应严格按出差的标准执行。③财务公示要成为各校的一种制度，每一月末要向教师公示出本月的收支明细账，公示栏下要写明监督电话：6222355o并照照片存档，以照片作为公示的证明，希望广大教师监督。6、在购置设备时，凡使用资金超过3000元，坚持向教教辅站打报告，上3万以上的报告要经教育局领导签字,学校方可实施。杜绝采用分割方式使发票不满3万元。7、对于贫困生资料问

8、题，要严格按照规范要求，收齐资料,存档备查。今后,我们将按照财务制