德克士嘉年华餐厅项目投资可行性建议报告书

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1、一.项目概述项目名称：烟大步行街德克士嘉年华餐厅承办单位；德克士食品开发有限公司与加盟业主项目地址：烟台大学步行街XX号随着社会经济的发展，生活节奏的加快，快餐应运而生，并且逐步受到全世界人们的青睐。二十世纪八十年代，西式快餐进入中国，在中国也异彩纷呈，大有铺天盖地之势。快餐发展之快，以致于1997年9月24日原内贸部迅速制定了《中国快餐业发展纲要》，其中快餐的定义是：为了消费者提供日常基本生活需求服务的大众化餐饮，具有以下特点：制造快捷，食用便利，质量标准，营养均衡，服务简便，价格低廉。快餐企业即包括以标准化、

2、工厂化和连锁经营为主要特征的现代快餐企业，也包括以手工操作、现场加工和单店经营为主的传统式快餐企业。随着社会经济的发展，现代快餐表现岀了越来越强劲的生命力。本项目所在地——烟台大学步行街，发展环境良好，毗邻三大高校，加上住宅小区，技术学院，初高中等，总人数在10万左右，该区域水、电、交通、通讯等各种基础设施日臻完善。二、基础数据1、餐厅概况面积为300m2,上下两层各150m租金为20万元/年。该项目期暂定5年，5年后根据实际情况再做继续投资可行性研究。地址是烟大步行街，人流量平常约10000人/日，节假约15

3、000人/日。2、项目项目进展情况德克士餐厅于2011年1月1日正式与德克士食品开发有限公司签约。在此之前，烟台已经有了一家德克士东方巴黎店，位于市中心，所以该项目又称为烟台德克士二店。项目进度计划是1月初租店，缴纳租金，办好证件，然后进行装修，月底前竣工，根据装修标准确定，整体装修金额以餐厅面积估算，其中包括设计费、招牌费用、装修工程、空调系统、音响视听、桌椅、电力增容、儿童游乐区等。员工培训一个月，1月底进原材料，做好开业准备。2月1日正式开业。3、总投资估算及资金来源(1)建设总投资估算及资金来源经调查德克

4、士新厨房设备价值68万，由于该项目期5年，故购买二手厨房设备，价值20万，其他设备有电动车2部，价值0.25万/辆，残值率5%,音响3个，空调2部，价值共1.5万，残值率5%，桌椅价值共2.5万，残值率1%・，电脑及相关电子仪器共0・5万，残值率3%，其他项目均无残值；加盟费为20万/5年；装修20万；开办费5万，其中开店前人事费用2万、证照费1万、开店广告、促销以及其他开办费用2万。总共70万，资金来源：自有资金30万，贷款70万，其中的40万用于建设投资。(2)流动资金估算及资金来源原材料主要包括食品，油，料

5、，包装盒，发票，塑料袋等共7万/月；应付账款为水电费、管理费等共0・4万/月；职工包括：经理1名，月薪5000元，财务主管1人，月薪3000元，策划1人，月薪3000元，厨房职工6人，月薪1500元，前台3人，月薪1000元，零工2人，负责送餐，接货，卫生打扫等，月薪1000元，支付职工薪酬共2.5万；现金1000元；租金年初一次性支付，年租20万。共计流动资金30万，全部来自贷款。总投资如表1:表1・建设项目总投资投资序号建设项目估算价值建设投资1固定资产45万1.1装饰装修工程共20万。包括设计费、装修，空调

6、系统、音响视听、桌、椅、儿童游乐区等的安装1.2设备购置25万1.2.加工设备20万11.2.2其他设备5万2无形资产20万2.1加盟费德克士餐厅加盟金为20万/5年。3其他资产5万3.1开办费共5万元。包括开店前人事费用、证照费、开店广告费以及其他开办费用。A合计A=l+2+370万流动资产1租金20万/年2原材料7万3其他费用（水电费）0.4万4应付职工薪酬2.5万5现金0.1万B合计B=l+2+3+4+530万项目投资C合计C=A+B100万4、产品成本和费用估算依据(1)固定资产按平均年限法折旧，折旧年限

7、5年；(2)经营成本=原材料+工资+修理费+其他费用。其他费用主要包括租金、广告费(每年交给德克士公司，占销售收入的1%)、权利金(每年交给德克士技术及专利的费用，占销售收入的9%)及水电管理费，其中原材料从2月初开始订购，工资从1月开始发放，修理费取折旧的50%;(3)销售收入为15——25万/月。淡季为冬季，原材料7万/月，销售收入20万/月；中等为春秋季节，原材料9万/月，销售收入22万/月；旺季为夏季，原材料11万/月，销售收入25万/月。第一个月销售收入为零。(5)销售税金及附加=营业费(5%)+城市维

8、护建设税(7%)+教育费附加(3%),企业所得税税率为33%;(6)贷款利率5.4%,在中国银行贷款，1—3年内还清。(7)基准收益率选定的基本原则是：1)以贷款筹措资金时，投资的基准收益率应高于贷款的利率；2)根据国外经验，基准收益率应高于贷款利率的3—5%左右为宜；3)实践中通常选取值为8--12%。基准折现率的确定：iO=(l+il)x(1+12)x(1+13)—1