信用社(银行)贷款五级分类操作规程

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1、信用社（银行）贷款五级分类操作规程第一章总则第一条为了认真全面做好贷款五级分类的实施工作，规范分类操作,提高信贷管理水平，现依据《联社贷款五级分类实施方案》和《陕西省农村信用社贷款五级分类管理办法》特制定本操作规程。第二条本规程适用于全县农村信用社各营业机构实施贷款五级分类的具体操作。第三条实施贷款五级分类工作按照“先易后难”的原则有序推进。即：自然人一般农户——自然人其他贷款——企事业单位贷款。第二章风险管理认定的组织机构第四条认定机构：全县信用社的贷款五级分类工作由基层信用社和联社营业部具体组织实施。县联社专设风险管理委员会和贷款分类办公室，负责贷款分类结果的认定

2、工作。风险管理委员会由理事长直接负责，由联社主任、信贷、会计、稽核、综合等部门负责人组成。贷款分类办公室下设在联社业务部，作为贷款分类的日常管理机构。各基层信用社设立由主任、信贷、会计等人员组成的贷款分类小组，按照授权对贷款分类结果进行认定，并对需上报的贷款分类结果提出审核意见。第五条认定权限：县联社贷款风险管理委员会负责以下三类贷款的分类认定工作。（一）单户贷款余额在50万元以上（不含）的自然人其它贷款；（二）企事业单位的贷款；（三）所有损失类贷款。损失类单笔余额超过100万元的自然人贷款和超过1000万元（含）的企事业单位贷款需报省联社最终认定；基层信用社（含联社

3、营业部）在下列授权范围内进行分类认定：（一）贷款余额在50万元（含）以下的自然人贷款；（二）对超过认定权限的贷款分类结果提出初分意见；基层分社（含信用社营业部）在下列授权范围内进行分类认定：（一）贷款余额5万元以内（含）的自然人一般农户贷款；（二）对超过上述权限的贷款分类结果提出的初分意见；信贷人员的认定权限为单户贷款余额1万元（含）以下的自然人一般农户贷款。第六条贷款分类专管员的职责：（一）负责本机构辖内的贷款分类的日常管理工作。（二）收集、整理、上报本机构贷款五级分类的有关信息、资料，按规定进行归档处理；（三）按季度对本机构的贷款风险状况进行评价、分析，并提出改进

4、的意见。第七条信贷部门的职责（一）负责制定、修改、解释有关的贷款风险管理的规章制度和做好辖内贷款风险管理的培训工作；（二）按规定的权限负责基层信用社（含联社营业部）上报贷款分类的最终认定工作，并对需提交风险管理委员会认定的贷款提出分类意见。（三）对贷款分类结果及时进行统计、汇总、连续监测、考核及检查指导，根据辖内贷款风险分类的实际状况，按季写出综合分析报告，并及时上报上级单位和金融监管部门。（四）负责贷款风险分类过程中有关法律问题的审查和咨询。（五）根据分类结果，制定全县信用社不良贷款清收、盘活、保全计划，并督促基层信用社完成。第八条会计部门职责（一）按照有关贷款核算

5、的现行规定，认真组织对各类贷款的台帐设置、帐务处理和报表编制，以客观、真实、准确地反映贷款形态。（二）根据分类结果制定呆帐准备的计提计划。第九条稽核审计部门职责（一）将贷款风险分类工作列入常规审计的内容；（二）按照贷款风险分类有关规定对分类规定、方法、程序的执行情况和分类结果进行定期检查和评价，对发现的问题及时通知有关业务部门进行整改，并将检查结果向上级单位作出书面汇报；（三）按权限对损失类贷款进行重点审计；（四）对不良贷款进行责任认定。第三章自然人一般农户贷款的分类操作程序第十条自然人一般农户贷款的界定。为便于进行分类操作，凡单户贷款余额在5万元以下（含）的农户小额

6、信用贷款，农户生产、生活费用贷款、助学贷款、消费贷款等统一划归为自然人一般农户贷款。按自然人一般农户贷款的分类标准进行分类。第十一条自然人一般农户贷款的分类方法：采取批量处理的方法进行分类。即采取调阅档案资料和非财务分析的方法，结合核心定义和矩阵分类标准按村逐户逐笔填制附表（二）《自然人一般农户贷款分类认定表》并进行分类，然后依据认定表逐笔登记台帐。调阅的档案资料包括：申请、借据、合同、担保承诺书，信用户等级评定资料、催款通知书等资料。第十二条自然人一般农户贷款的分类结束后，按村装订并保管“自然人一般农户贷款”分类档案资料。第四章自然人其它贷款的分类操作程序第十三条自

7、然人其它贷款的界定：凡单户贷款余额在5万元（不含）以上的自然人贷款统一划归为自然人其它贷款，按自然人其它贷款的分类标准进行分类。第十四条自然人其它贷款的分类方法：以非财务因素和担保因素进行分类。（一）逐户撰写贷款分类背景材料；（二）依据背景材料逐户填写《自然人其它贷款认定表》；自然人其它贷款的背景材料应包括以下内容：（一）基本情况：包括借款人姓名、性别、年龄、住址、家庭人口、住房情况，借款人所从事的职业、经营的项目、资产负债情况（包括在本次以外的其它金融机构有无贷款），效益或年收入情况，净收益情况，借款人的道德品行情况，有无不良恶习，家庭是否稳定，有