[工作计划]企业每月办增值税人员必做的工作

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1、企业每月办增值税人员必做的工作(新会计人员不看会后悔)!!!!一.增值税专用发票的领购,-------企业发生销售业务-------在税控系统中开具增值税专用发票(销项)或开具普通发票.k0[b4cr` 　　【windows防伪税控一机多票开票子系统】的操作[=f(uwY>g 　　每月初2号前进行抄税----在开票系统中打印相关发票清单报表----进行报税9eG{"0) 　　1)平时开具增值税销项发票包括有以下几类:`[.b>ztqgJ 　　ü正数发票r1vF/yt( 　　ü负数发票{,+,:w7 　　ü带有发票清单的发票

2、0^l)9zE 　　ü带有销售折扣的发票&`]
Lg?J 　　2)领购发票读入开票系统?%)G%2 　　3)当月发票的作废.W
DrC 　　4)数据的备份等c4N
uy 　　二.本月如购进原材料,取得增值税发票.(进项),将进项发票录入【增值税纳税申报系统】---【发票管理】中每月20号至月末前一天进行增值税进项发票的网上认证工作.,Z_aZD4 　　具体流程:yaDK_fk 　　增值税发票(进项)在【增值税纳税申报系统】中的录入----导出-----网上认证-----下载认证结果----导入纳税申报系统-

3、----有错的查询修改----再导出----网上认证----认证通知书下载----认证结果查询---直至认证全部OK=I(F(AE 　　三.增值税专用发票的核销(注:增值税专用发票使用时间为二个月),到期没有用完,要去税局核销.Njp?/r 　　核销要带以下资料去:F'NX 　　一、普通发票缴销需提供以下资料：LtJlm.th 　　　1、已领购的发票，包括未使用的空白发票0`=>/Wr39 　　　2、《普通发票核销明细表》pbXh}YJ& 　　　3、发票统一领购簿,%qERk 　　二、专用发票核销需提供以下

4、资料：:gwM$2vv 　　　1、已领购的发票，包括未使用的空白发票!0}SZ 　　2、发票统一领购簿VGeOoS 　　　3、税控IC卡&"R`:`XF 　　四.月初,一般2号之前进行抄税----报税---提供相关资料给税局*)8!~Hs 　　提供的资料如下:(q0wV3Qv 　　1、抄有申报所属月份销项发票信息的IC卡；CGp7Tx# 　　　2、使用小容量IC卡的企业提供增值税专用发票销项数据软盘两张（使用大容量IC卡的企业不须报送）；l5/!0]/ 　　　3、防伪税控开票系统生成的【销项发票明细表】（具

5、体来说，Windows版开票子系统生成的是增值税专用发票汇总表和明细表，DOS版开票子系统生成的是存根联明细表，若由于客观原因（例如系统故障或者被盗等）不能够从开票系统生成，可由企业根据实际开票情况、参照格式如实填报），开票日期从数据所属当月的一号至月终；phc9esz 　　　4、《电脑版增值税专用发票领用存月报表》（以下简称《领用存月报表》）；X
:Iam#H 　　　5、发票购领簿；<JoRUx 　　　6、抄报税所属期月份开具的最后一张发票原件或复印件（以下称发票A）、抄报税所属期的下月开具的第一张发票原件或复印件（以下称发票

6、B），若企业还没有开具发票，则取第一张空白发票原件或复印件；g.]S5( 　　　7、对于作废的专用发票，要将全部联次一同提供；sWGc1jC?.F 　　　8、由于故障维修导致发票数据丢失的，需提供维修服务单位出具的《防伪税控专用设备故障诊断意见书》，并携带发生数据丢失的发票原件；,?KN;~t#vz 　　　9、若有空白核销的发票（切角作废），企业还应带空白发票的原件；cxB{EH,2Um 　　　10、若企业有主、分开票机的，每台开票机都需要提供上述资料（每台开票机的资料只是反映本机的开票数据情况，要在资料上注明主、分机号）#[T

7、Oe 　　　　注：相关表格请到就近税务机关的办税服务厅索取。所有复印件需加盖公章，并写明“此复印件与原件相符”字样。复印件资料统一使用A4纸规格。iAn]hVW 　　五.抄完税后就要准备进行网上纳税申报TJ`Jqnh 　　将【防伪税控一机多票开票子系统】中增值税发票销项数据的导出---导入【增值税纳税申报系统】中XR@C^d 　　具体流程如下:ELgq#z 　　登陆一机多票开票子系统，点击“发票查询”按钮，如下图：gQ;1SY! 　　2、选择当前需要导入发票的对应月份，假如当前需要导入12月份的发票数据，

8、则选择“本年12月份”，按下“确定”按钮，如下图：--BS/L- 　　3、按下“确定”按钮后出现当前月份对应发票的记录查询窗口：1[D,Mu%E 　　请用户注意，上图“发