医药生产企业年度内部审计计划

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1、为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划医药生产企业年度内部审计计划　　河北华通医药经销有限公司内审目录　　XX年度内部评审计划　　QR-01-XXXX年第001号　　内审首次会议签到表　　QR-01-XX时间：年月日XX年第001号　　注：本表由质量管理部存档　　内审首次会议记录　　记录员:张鹏飞　　注：本记录及参会人员签到表由质量管理部存档。　　内审末次会议签到表　　QR-01-XX时间：年月日XX年第001号　　注：本表由质量管理部存档　　**公司XX年度内部审

2、计工作计划　　**公司按照《上市公司规范运作指引》、《企业内部控制基本规范》、《**公司内部审计制度》以及国家的法律、法规、规章制度制订目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　XX年度审计计划。内部审计工作计划以防范风险、防止舞弊行为、规范财务流程和财务纪律、提高管理水平为出发点，对公司募集资的使用与保管、大宗固定资产购置、财务信息披露为年

3、度重点审计项目。一、XX年度内部审计工作目标　　每季度向审计委员会报告季度工作计划执行情况和季度工作报告。　　对公司经济活动做到事前了解情况、事中审计监督、　　事后总结报告.对重大合同、对外担保、关联交易、大额度资金往来进行重点监控，确保财务信息的合法性、合规性、正确性。　　加强公司内部控制制度的执行力度，强化公司治理结构，完善公司从事证券投资、委托理财、套期保值业务等高风险投资防范治理机制。　　二、审计资源　　内审部现有三名工作人员，工作的开展主要通过财务资料、归档文件、部门管理文件、OA流程等资料的获取，以及对相应工作人员的访谈，获取

4、所需资料。　　三、XX年度内部审计项目　　对XX年度财务报告及XX年季度报、半年报财务信息进行内部审计　　审计级次：一级　　审计安排：全年　　审计目标：XX年报、季度、半年报财务报表合法性、合规性、真实性和完整性的内部审计。目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　审计内容：财务报表是否遵守《企业会计准则》及相关规定；会计政策与会计估计是否合

5、理，是否发生变更；是否存在重大异常事项；是否满足持续经营假设；与财务报告相　　关的内部控制是否存在重大缺陷或重大风险；各项财务信息准确完整。　　幕集资金的使用和保管　　审计级次：一级(年度重点项目)　　审计安排:　　每季度一次　　审计目标:　　募集资金按《**公司募集资金管理办法》进行管理和使用，审批控制手续完备、账务记录准确、完整。　　审计内容:　　1.检查募集资金三方监管协议是否有效执行，支付款审批权限是否按公司规定执行。　　2.是否存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形。　　3.募

6、集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益与招股说明书是否相符。　　4.监督募集资金购买的大额固定资产项目是否签订合同，合同履行是否正常，合同审批权限是否符合授权规定。　　三固定资产审计　　审计级次:一级目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，保障停车场安保新项目的正常、顺利开展，特制定安保从业人员的业务技能及个人素质的培训计划　　审计安排:半年度检查一次　　审计目标:固定资产内部控制管理制度有效运行；固定资产的购置符合

7、授权审批的规定，入账手续齐全，计价符合会计准则和会计政策要求；半年度、年度固定资产的盘点情况。　　审计内容：　　1.固定资产购置的审批授权权限、签订购买合同是否经过审批程序，入账是否准确及时，核算和折旧、减值准备的计提等是否符合公司财务制度的要求。　　2.固定资产购买所签订合同是否按合同条款予以执行，每年度抽查合同XXX份以上。　　3.固定资产的保管、使用、管理、维护、盘点等是否符合内部控制制度的要求。　　4.检查购入资产的运营状况是否与合同所标的的功能相一致。　　常规性审计项目　　审计级次：二级　　审计安排：按季度或月度时间点进行　　审

8、计目标：财务信息的管理控制　　审计内容：目的-通过该培训员工可对保安行业有初步了解，并感受到安保行业的发展的巨大潜力，可提升其的专业水平，并确保其在这个行业的安全感。为了适应公司新战略的发展，