采购合同,审计

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1、XX年的机关后勤工作在区委、区政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻中央、省、市、区有关会议精神，全面落实科学发展观采购合同,审计　　篇一：采购合同审计报告　　关于采购合同的内部审计报告　　一、引言：　　按照公司XX年度内部审计的计划安排，审计室对公司采购合同的签署、审批、履行等主要业务环节的内部控制情况进行审查，审计过程中我们实施了合适的、必要的审计程序，按照既定的审计方案，结合其实际情况，对XX年1月1日－XX年8月31日期间的重大采购合同进行了审计。　　二、审计方式说明：　　抽取固定资产、原主料、办

2、公用品的采购合同各2份，检查其起草、审核、管理层审批、档案管理等工作流程是否符合公司要求。审计资料搜集方法采用直接观察法、采访法，资料搜集形式有抽样调查、重点调查。　　三、审计发现与建议：　　审计发现：XX年1月购入的文件柜等办公用品，供应商为成都市青羊区亚华仪表配件厂，所属期为XX年订单，生管部门未对订单档案进行整理归档。　　建议：于XX年1月份起制定的办公用品订单，整理后按顺序编号，并建档，以便于核查。　　四、审计总结：　　本次审计方案得到了各相关部门的大力支持和配合。按照“三个贴近”的要求，紧紧围绕全区中心工作，深入开展“平安区

3、”、“充分就业区”创建活动，着力提高市民素质，弘扬城市文明精神，为实现全区城市统筹XX年的机关后勤工作在区委、区政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻中央、省、市、区有关会议精神，全面落实科学发展观　　1、检查所抽取合同内容的合理性：　　（1）对所抽取的固定资产、原主料、办公用品的采购合同，进行内容上的审查，发现采购合同的起草、审核以及审批都有权限范围内的签字盖　　章，格式合同的版本与公司要求基本相符。　　（2）对所抽取的采购合同的主要条款进行审查，各类条款约定都基于公平公正的原则，且同时维护了公司利益，

4、不存在差异情况。　　2、检查合同的实际执行情况：　　（1）根据公司业务进展情况，经审计，合同中采购、验收等环节都得以较好的执行。　　（2）采购合同付款台账，基本做到了清晰完整，不存在超出合同约定的款项支付和未经审核的合同。　　3、检查合同存档情况：　　（1）合同保管按照公司要求，按顺序进行了编号，便于核查。　　综上所述，对于采购合同的管理，具有较为完备的规范流程，合同的签署、审批、履行等完全符合公司对于合同管理的规定要求。对供应商评价、付款审批等环节的实务操作有适当控制，采购部门相关岗位工作人员对采购管理流程和岗位职责都较为熟悉。　　

5、五、后续审计跟踪：按照“三个贴近”的要求，紧紧围绕全区中心工作，深入开展“平安区”、“充分就业区”创建活动，着力提高市民素质，弘扬城市文明精神，为实现全区城市统筹XX年的机关后勤工作在区委、区政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻中央、省、市、区有关会议精神，全面落实科学发展观　　1、根据报告中审计发现与建议的内容，与业务部门达成共识，将立即进行整改,我们将在XX年11月实施后续跟踪。　　2、XX年5月购入的固定资产密闭式混料机，正在验收，设备（固定资产）申购、审批、验收流程单尚未建立，故本次未经审计，计

6、划11月份再对此进行后续审计。　　篇二：采购合同专项审计方案　　**年采购合同专项审计方案　　一、审计依据：　　公司现行的《采购控制管理程序》、《合同评审程序》、《合同管理规定》。　　二、审计目的：　　对采购合同的签署、审批、履行等主要业务环节的内部控制情况进行审查，并做出客观评价，提出建议，揭示其中存在的控制风险，并提出可行的建议和改善措施。　　三、审计内容：　　1、与采购合同管理相关的制度是否有效和完善。　　2、抽样审计采购合同，确定采购计划、实际采购是否得到良好的遵循，采购合同管理是否得到有效控制。　　3、结合合同履行情况，审计

7、采购合同审批的真实合理性。　　4、对本次采购合同审计发现的问题进行后续追踪审计。按照“三个贴近”的要求，紧紧围绕全区中心工作，深入开展“平安区”、“充分就业区”创建活动，着力提高市民素质，弘扬城市文明精神，为实现全区城市统筹XX年的机关后勤工作在区委、区政府的正确领导下，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻中央、省、市、区有关会议精神，全面落实科学发展观　　四、审计程序：　　（一）审计准备工作：　　1、与生管部门相关人员沟通，了解情况。　　2、梳理公司合同管理（包括审批、存档、台帐管理等）的流程、实际操作管理模式，判断其

8、与公司现行的制度规范是否一致，以及差异合理性。　　（二）现场审计工作：　　1、采购合同内容抽样审计　　（1）抽取固定资产、原主料、办公用品的采购合同各2份，检查其起草、审核、管理层审批、档案管理等工作流程是否符合公司要求